Аффилированные лица кредитной организации
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица кредитной организации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Физлицо было включено в список аффилированных лиц кредитной организации, поскольку получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации. В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю до 55%. Какую дату наступления основания следует указать в форме 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
Статья: Обновленная форма 0409053: как заполнить в IV квартале и что изменится с 1 января с учетом Указания N 6406-У
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)Раздел 6. Список аффилированных лиц кредитной организации
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)Раздел 6. Список аффилированных лиц кредитной организации
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)4) иных работников кредитной организации, физических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций, физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитных организаций, физических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную (направленные) на установление контроля (осуществляющих контроль) в отношении акционеров (участников) кредитной организации, физических лиц - аффилированных лиц кредитных организаций, иных физических лиц, в отношении которых Банк России получает персональные данные в рамках реализации возложенных на него функций.
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)4) иных работников кредитной организации, физических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций, физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитных организаций, физических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную (направленные) на установление контроля (осуществляющих контроль) в отношении акционеров (участников) кредитной организации, физических лиц - аффилированных лиц кредитных организаций, иных физических лиц, в отношении которых Банк России получает персональные данные в рамках реализации возложенных на него функций.
Статья: Российское антисанкционное регулирование: современное состояние и пути совершенствования
(Старженецкий В.В., Бутырина В.А., Курицына К.С.)
("Закон", 2021, N 3)<46> Информация о лицах, входящих в состав органов управления и контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента; об акционерах, контролирующих эмитента, аффилированных и подконтрольных эмитенту лицах; о банковских группах, холдингах и ассоциациях, в которые входит эмитент; о сделках эмитента и контролирующих эмитента, аффилированных и подконтрольных эмитенту лицах. Отдельные изъятия касались кредитных организаций, которым было предоставлено право не предоставлять информацию: об операциях, объеме операций или объеме средств; остатках или объеме средств на счетах; сегментах деятельности; контрагентах эмитента и др. Отказ от раскрытия указанной информации предусматривается в случаях, когда в отношении раскрывающего лица уже применяются меры ограничительного характера либо такое раскрытие приводит (может привести) к применению ограничительных мер в отношении этого лица или других лиц, а также если эмитент является кредитной организацией, отнесенной к категории уполномоченных банков в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2012 N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе", если раскрытие информации затрагивает указанную выше организацию, если раскрываемые сведения касаются сделки, связанной с выполнением государственного оборонного заказа и реализацией военно-технического сотрудничества.
(Старженецкий В.В., Бутырина В.А., Курицына К.С.)
("Закон", 2021, N 3)<46> Информация о лицах, входящих в состав органов управления и контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента; об акционерах, контролирующих эмитента, аффилированных и подконтрольных эмитенту лицах; о банковских группах, холдингах и ассоциациях, в которые входит эмитент; о сделках эмитента и контролирующих эмитента, аффилированных и подконтрольных эмитенту лицах. Отдельные изъятия касались кредитных организаций, которым было предоставлено право не предоставлять информацию: об операциях, объеме операций или объеме средств; остатках или объеме средств на счетах; сегментах деятельности; контрагентах эмитента и др. Отказ от раскрытия указанной информации предусматривается в случаях, когда в отношении раскрывающего лица уже применяются меры ограничительного характера либо такое раскрытие приводит (может привести) к применению ограничительных мер в отношении этого лица или других лиц, а также если эмитент является кредитной организацией, отнесенной к категории уполномоченных банков в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2012 N 275-ФЗ "О государственном оборонном заказе", если раскрытие информации затрагивает указанную выше организацию, если раскрываемые сведения касаются сделки, связанной с выполнением государственного оборонного заказа и реализацией военно-технического сотрудничества.
Статья: Деловая репутация
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В одном из писем Банка России можно найти определение деловой репутации кредитной организации как качественной оценки участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций (п. 1.3 Письма Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах").
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В одном из писем Банка России можно найти определение деловой репутации кредитной организации как качественной оценки участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций (п. 1.3 Письма Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах").
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)К числу лиц, информация о которых может не раскрываться кредитными организациями, относятся следующие лица: лица, входящие в состав органов управления кредитной организации; аффилированные лица кредитной организации; подконтрольные кредитной организации организации и лица, входящие в состав их органов управления, лица, контролирующие кредитную организацию; банковские группы, банковские холдинги и иные объединения юридических лиц, в которые входит кредитная организация, а также участники этих объединений. Информация о данных субъектах не раскрывается, поскольку она во многих случаях связана с особенностями коммерческой деятельности кредитных организаций, может быть связана с правовым режимом коммерческой тайны и иной конфиденциальной информации об иных субъектах.
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)К числу лиц, информация о которых может не раскрываться кредитными организациями, относятся следующие лица: лица, входящие в состав органов управления кредитной организации; аффилированные лица кредитной организации; подконтрольные кредитной организации организации и лица, входящие в состав их органов управления, лица, контролирующие кредитную организацию; банковские группы, банковские холдинги и иные объединения юридических лиц, в которые входит кредитная организация, а также участники этих объединений. Информация о данных субъектах не раскрывается, поскольку она во многих случаях связана с особенностями коммерческой деятельности кредитных организаций, может быть связана с правовым режимом коммерческой тайны и иной конфиденциальной информации об иных субъектах.
"Выплата доходов иностранным компаниям: налоги у источника выплаты"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Российская организация является гарантом по обязательству аффилированного иностранного лица (принципала) перед иностранной кредитной организацией (бенефициаром), предоставившей в иностранной юрисдикции принципалу кредитные денежные средства.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Российская организация является гарантом по обязательству аффилированного иностранного лица (принципала) перед иностранной кредитной организацией (бенефициаром), предоставившей в иностранной юрисдикции принципалу кредитные денежные средства.
Вопрос: Кредитная организация является участником общества с долей 60%. На этом основании общество включено в список аффилированных лиц кредитной организации, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Кредитная организация (далее - КО) является участником хозяйственного общества (далее - ХО) с долей 60%. На этом основании ХО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля КО в ХО уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Кредитная организация (далее - КО) является участником хозяйственного общества (далее - ХО) с долей 60%. На этом основании ХО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля КО в ХО уменьшится до 32%?
Последние изменения: Аффилированные лица ООО
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень утвержден в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности. В него, в частности, включена информация об аффилированных лицах кредитной организации (п. 5 Перечня).
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень утвержден в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности. В него, в частности, включена информация об аффилированных лицах кредитной организации (п. 5 Перечня).
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- если аффилированным лицом кредитной организации является некоммерческая организация (за исключением государственной корпорации).
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)<329> Форма отчетности 0409053 "Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации".
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)<329> Форма отчетности 0409053 "Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации".
Статья: Риск аутсорсинга: много проблем и один рецепт оценки
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)где Ri,j - ненулевая степень связанности количества сбоев в оказании i-й и j-й услуг в случае, если i-я или j-я услуга передана на аутсорсинг третьему лицу, аффилированному с кредитной организацией;
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)где Ri,j - ненулевая степень связанности количества сбоев в оказании i-й и j-й услуг в случае, если i-я или j-я услуга передана на аутсорсинг третьему лицу, аффилированному с кредитной организацией;
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет, в частности, следующие функции: проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; контролирует распоряжение имуществом кредитной организации. В этом случае органы управления кредитной организации вправе только с согласия временной администрации совершать сделки с недвижимым имуществом; сделки с иным имуществом, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации; сделки с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами; некоторые другие сделки.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет, в частности, следующие функции: проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; контролирует распоряжение имуществом кредитной организации. В этом случае органы управления кредитной организации вправе только с согласия временной администрации совершать сделки с недвижимым имуществом; сделки с иным имуществом, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации; сделки с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами; некоторые другие сделки.