Аффилированные лица физического лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица физического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Типовая ситуация: Связанные стороны: понятие и отчетность
(Издательство "Главная книга", 2026)Связанные стороны (аффилированные лица) - организации и физлица, которые могут влиять на деятельность друг друга. Например, ООО и участник, владеющий более чем 20% уставного капитала, или две организации, у которых один директор. В целом критерии связанных сторон во многом совпадают с критериями взаимозависимых лиц (п. 4 ПБУ 11/2008, п. 9 МСФО (IAS) 24).
(Издательство "Главная книга", 2026)Связанные стороны (аффилированные лица) - организации и физлица, которые могут влиять на деятельность друг друга. Например, ООО и участник, владеющий более чем 20% уставного капитала, или две организации, у которых один директор. В целом критерии связанных сторон во многом совпадают с критериями взаимозависимых лиц (п. 4 ПБУ 11/2008, п. 9 МСФО (IAS) 24).
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 9 "Группа лиц" Федерального закона "О защите конкуренции""Исходя из совокупного толкования норм статьи 4 Закона о конкуренции и статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (далее - Закон о защите конкуренции) аффилированными лицами физического лица являются лица, которые входят с ним в одну группу лиц."
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 4 "Определение основных понятий" Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках""Аффилированные лица юридического и физического лица перечислены в ст. 4 Закона от 22.03.1991 N 948-1; определение группы лиц содержится в ч. 1 ст. 9 Закона о защите конкуренции.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"4) иных работников кредитной организации, физических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций, физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитных организаций, физических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную (направленные) на установление контроля (осуществляющих контроль) в отношении акционеров (участников) кредитной организации, физических лиц - аффилированных лиц кредитных организаций, иных физических лиц, в отношении которых Банк России получает персональные данные в рамках реализации возложенных на него функций.
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"4) иных работников кредитной организации, физических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций, физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитных организаций, физических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную (направленные) на установление контроля (осуществляющих контроль) в отношении акционеров (участников) кредитной организации, физических лиц - аффилированных лиц кредитных организаций, иных физических лиц, в отношении которых Банк России получает персональные данные в рамках реализации возложенных на него функций.
Закон РСФСР от 22.03.1991 N 948-1
(ред. от 31.07.2025)
"О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
(ред. от 31.07.2025)
"О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
Статья: Правовая регламентация группы лиц как единого хозяйствующего субъекта по законодательству России
(Паращук С.А.)
("Предпринимательское право", 2024, N 2)Но важно отметить, что еще в 1998 г. упомянутым Законом N 70-ФЗ в Закон о конкуренции 1991 г. было включено понятие "аффилированные лица", которое получило регламентацию в антимонопольном законе наряду с категорией "группа лиц". Закон определял понятие "аффилированные лица" как физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. При этом Закон выделял две категории аффилированных лиц: 1) аффилированные лица юридического лица и 2) аффилированные лица физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность.
(Паращук С.А.)
("Предпринимательское право", 2024, N 2)Но важно отметить, что еще в 1998 г. упомянутым Законом N 70-ФЗ в Закон о конкуренции 1991 г. было включено понятие "аффилированные лица", которое получило регламентацию в антимонопольном законе наряду с категорией "группа лиц". Закон определял понятие "аффилированные лица" как физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. При этом Закон выделял две категории аффилированных лиц: 1) аффилированные лица юридического лица и 2) аффилированные лица физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность.
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Аффилированные лица физического лица.
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Аффилированные лица физического лица.
Путеводитель по корпоративным процедурам. Порядок приобретения более 30 процентов акций публичного акционерного общества путем направления обязательного предложенияАффилированные лица физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность
Путеводитель по корпоративным процедурам. Порядок выкупа акций лицом, приобретшим более 95 процентов акций публичного акционерного обществаАффилированные лица физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность
Статья: Споры по аутстаффингу
(Царькова Д.)
("Трудовое право", 2021, N 12)По смыслу названных норм заключение договоров аутстаффинга возможно на определенных условиях, в частности установлены требования к сторонам такого договора предоставлять заемный труд лицам, не являющимся их работодателям, вправе частные агентства занятости, не применяющие специальные налоговые режимы, аккредитованные с учетом требований п. 6 ст. 18.1 Закона о занятости и согласно Правилам аккредитации, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 22.09.2018 N 1129 (п. 5, 6, 8 ст. 18.1 Закона о занятости). Госуслугу по аккредитации (ее продлению) оказывают территориальные органы Роструда (п. 3 Постановления Правительства РФ от 22.09.2018 N 1129, п. 10 Административного регламента, утвержденного Приказом Роструда от 29.07.2019 N 207), а также другие юридические лица (в том числе иностранные) и их аффилированные лица (кроме физлиц), направляющие своих работников с их согласия временно к заказчикам - определенным юридическим лицам; далее - другие юридические лица. Условия и порядок предоставления работников в этом случае устанавливаются федеральным законом (абз. 1 пп. 2 п. 3 ст. 18.1 Закона о занятости).
(Царькова Д.)
("Трудовое право", 2021, N 12)По смыслу названных норм заключение договоров аутстаффинга возможно на определенных условиях, в частности установлены требования к сторонам такого договора предоставлять заемный труд лицам, не являющимся их работодателям, вправе частные агентства занятости, не применяющие специальные налоговые режимы, аккредитованные с учетом требований п. 6 ст. 18.1 Закона о занятости и согласно Правилам аккредитации, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 22.09.2018 N 1129 (п. 5, 6, 8 ст. 18.1 Закона о занятости). Госуслугу по аккредитации (ее продлению) оказывают территориальные органы Роструда (п. 3 Постановления Правительства РФ от 22.09.2018 N 1129, п. 10 Административного регламента, утвержденного Приказом Роструда от 29.07.2019 N 207), а также другие юридические лица (в том числе иностранные) и их аффилированные лица (кроме физлиц), направляющие своих работников с их согласия временно к заказчикам - определенным юридическим лицам; далее - другие юридические лица. Условия и порядок предоставления работников в этом случае устанавливаются федеральным законом (абз. 1 пп. 2 п. 3 ст. 18.1 Закона о занятости).
Вопрос: Физлицо было включено в список аффилированных лиц кредитной организации, поскольку получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации. В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю до 55%. Какую дату наступления основания следует указать в форме 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации в связи с тем, что получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации (далее - КО). В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю в КО до 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли КО, и на этом основании вошло в группу лиц, к которой принадлежит КО. Какую дату наступления основания, в силу которого ФЛ является аффилированным лицом КО, следует указать в форме 0409053 после совершения последней сделки?
Готовое решение: Как ООО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2026)Аффилированными лицами ООО признаются юридические и физические лица, способные оказывать влияние на деятельность ООО. Перечень таких лиц и условий, с которыми закон связывает возможность их влияния на деятельность другого лица, приведен в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции.
(КонсультантПлюс, 2026)Аффилированными лицами ООО признаются юридические и физические лица, способные оказывать влияние на деятельность ООО. Перечень таких лиц и условий, с которыми закон связывает возможность их влияния на деятельность другого лица, приведен в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Приобретение более 30 процентов акций публичного акционерного общества1.1. Могут ли быть аффилированные лица у акционера-физлица, если он не является ИП, для целей квалификации лица в качестве заинтересованного в случае принудительного выкупа в связи с приобретением более 95% акций ПАО
Статья: Обновленная форма 0409053 "Сведения об акционерах...". Как правильно заполнить и что изменится в порядке заполнения?
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2026, N 2)Ситуация 3. Для субъектов - физических лиц, являющихся аффилированными лицами кредитной организации, в разделе 2 заполняются графы 1 - 7, 10 - 12, 15, 16.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2026, N 2)Ситуация 3. Для субъектов - физических лиц, являющихся аффилированными лицами кредитной организации, в разделе 2 заполняются графы 1 - 7, 10 - 12, 15, 16.