Аффилированные лица дата наступления основания
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица дата наступления основания (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как АО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2025)в столбце 5 приводится дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным. Для вновь избранного члена органа управления АО, который до этого осуществлял такие функции, ею является дата принятия последнего решения об избрании его в состав данного органа. Решение может принять общее собрание акционеров либо совет директоров (наблюдательный совет) (если решение подобных вопросов отнесено уставом к его компетенции). Если лицо избрано на должность единоличного исполнительного органа АО и до этого оно осуществляло такие функции, датой наступления основания является дата принятия последнего решения об образовании данного органа. Его может принять общее собрание акционеров или совет директоров (наблюдательный совет) (если решение этого вопроса отнесено уставом к его компетенции);
(КонсультантПлюс, 2025)в столбце 5 приводится дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным. Для вновь избранного члена органа управления АО, который до этого осуществлял такие функции, ею является дата принятия последнего решения об избрании его в состав данного органа. Решение может принять общее собрание акционеров либо совет директоров (наблюдательный совет) (если решение подобных вопросов отнесено уставом к его компетенции). Если лицо избрано на должность единоличного исполнительного органа АО и до этого оно осуществляло такие функции, датой наступления основания является дата принятия последнего решения об образовании данного органа. Его может принять общее собрание акционеров или совет директоров (наблюдательный совет) (если решение этого вопроса отнесено уставом к его компетенции);
Вопрос: Следует ли после приобретения 2% долей кредитной организации руководителем организации - участника кредитной организации вносить изменения в список аффилированных лиц КО в составе формы отчетности 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) является участником кредитной организации с долей 58% и включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053 (в том числе по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО). После избрания физического лица (далее - ФЛ) на должность единоличного исполнительного органа ЮЛ данное физическое лицо было включено в список аффилированных лиц КО как лицо, входящее в одну группу лиц с КО. ФЛ не владеет долями КО, но планирует совершить сделку по приобретению 2% долей КО. Следует ли после совершения сделки вносить изменения в список аффилированных лиц КО? Если да, то какую дату наступления основания, в силу которого ЮЛ и ФЛ являются аффилированными лицами КО, необходимо указать в списке аффилированных лиц?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) является участником кредитной организации с долей 58% и включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053 (в том числе по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО). После избрания физического лица (далее - ФЛ) на должность единоличного исполнительного органа ЮЛ данное физическое лицо было включено в список аффилированных лиц КО как лицо, входящее в одну группу лиц с КО. ФЛ не владеет долями КО, но планирует совершить сделку по приобретению 2% долей КО. Следует ли после совершения сделки вносить изменения в список аффилированных лиц КО? Если да, то какую дату наступления основания, в силу которого ЮЛ и ФЛ являются аффилированными лицами КО, необходимо указать в списке аффилированных лиц?
Нормативные акты
Указание Банка России от 28.06.2024 N 6795-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России статистической отчетности страховых брокеров, о порядке сообщения страховыми брокерами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, а также о порядке и сроках представления страховыми брокерами в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2024 N 79971)3.2. По показателям "Дата наступления основания (код B1), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 29), "Дата наступления основания (код B2), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 31) и "Дата наступления основания (код B3), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 33) по каждому коду основания указывается дата наступления основания, в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации, не превышающая дату окончания отчетного периода.
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России статистической отчетности страховых брокеров, о порядке сообщения страховыми брокерами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, а также о порядке и сроках представления страховыми брокерами в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2024 N 79971)3.2. По показателям "Дата наступления основания (код B1), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 29), "Дата наступления основания (код B2), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 31) и "Дата наступления основания (код B3), в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации" (строка 33) по каждому коду основания указывается дата наступления основания, в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации, не превышающая дату окончания отчетного периода.
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
Последние изменения: Обязательное раскрытие информации АО
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);
(КонсультантПлюс, 2025)разд. II ч. II Приложения 4, в котором указываются сведения о списке аффилированных лиц контролирующего АО, дополнен столбцом, в который вносится дата наступления основания (разд. II ч. II Приложения 4 к Положению о раскрытии информации);
Вопрос: Физлицо было включено в список аффилированных лиц кредитной организации, поскольку получило право распоряжаться 23% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли кредитной организации. В дальнейшем данное лицо увеличило свою долю до 55%. Какую дату наступления основания следует указать в форме 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Ответ: В отношении ФЛ в форме 0409053 должно быть указано две даты наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом КО, поскольку данное лицо после сделки будет являться аффилированным лицом КО по двум основаниям.
(Консультация эксперта, 2024)Ответ: В отношении ФЛ в форме 0409053 должно быть указано две даты наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом КО, поскольку данное лицо после сделки будет являться аффилированным лицом КО по двум основаниям.
Последние изменения: Аффилированные лица АО
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
Вопрос: Кредитная организация является участником общества с долей 60%. На этом основании общество включено в список аффилированных лиц кредитной организации, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3, 3.7.4 п. 3.7 Порядка). Согласно п. 1.1 Порядка для составления формы 0409053 понятие "группа лиц" используется в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (далее - Закон N 135-ФЗ).
(Консультация эксперта, 2024)В графе 3 подраздела 6.1 раздела 6 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" (принадлежность лица к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация) в графе 2 подраздела 6.1 раздела 6 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (пп. 3.7.3, 3.7.4 п. 3.7 Порядка). Согласно п. 1.1 Порядка для составления формы 0409053 понятие "группа лиц" используется в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (далее - Закон N 135-ФЗ).