Сообщается о порядке представления управляющими компаниями в Банк России уведомления в связи с вступлением в силу Федерального закона от 23.05.2025 N 124-ФЗ

Отмечается, что 1 марта 2026 года вступили в силу положения Федерального закона от 23.05.2025 N 124-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", предусматривающие возможность передачи управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда и управляющей компанией паевого инвестиционного фонда специализированному депозитарию обязанностей, указанных в пункте 3.2 статьи 39 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".

В связи с этим Банк России информирует о разработке проекта указания "О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2022 года N 6292-У" (планируемый срок вступления в силу с 1 января 2027 года), в соответствии с которым Указание Банка России N 6292-У дополняется новым отчетом по форме 0420528 "Уведомление о возложении на специализированный депозитарий исполнения обязанностей, предусмотренных пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", а также о прекращении их исполнения".

До момента вступления в силу указанных изменений в Указание Банка России N 6292-У в целях исполнения управляющими компаниями установленной подпунктом 7.1 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ обязанности по уведомлению Банка России о возложении на специализированный депозитарий исполнения обязанностей, предусмотренных пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, и (или) об освобождении от их исполнения, Банк России рекомендует управляющим компаниям в период с первого рабочего дня, следующего за днем опубликования настоящего Информационного письма, по 31 декабря 2026 года включительно направлять в Банк России уведомление по точке входа ep_nso_uk_nr_1rd_0420528, содержащейся в финальной таксономии XBRL Банка России (версии 7.1). Рекомендации по составлению и представлению уведомления приведены в приложении к настоящему Информационному письму.

Также сообщается, что в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий этого фонда исполнения обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы этого фонда, предусмотренной подпунктом 6.1 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, с одновременным возложением на указанный специализированный депозитарий исполнения обязанностей по определению стоимости чистых активов этого фонда и расчетной стоимости одного инвестиционного пая, предусмотренных подпунктом 6.1 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, и уведомления Банка России о возложении на специализированный депозитарий данных обязанностей Банк России в период с первого рабочего дня, следующего за днем опубликования настоящего Информационного письма, по 31 декабря 2026 года не будет применять меры воздействия в отношении таких управляющих компаний паевых инвестиционных фондов за непредставление в Банк России отчетов по формам 0420502, 0420503 и 0420505 в соответствии с Указанием Банка России N 6292-У за периоды, в которых специализированный депозитарий исполнял указанные обязанности.