Глава 1. Требования к организации внутреннего контроля в негосударственном пенсионном фонде

1.1. Негосударственный пенсионный фонд (далее - фонд) в рамках организации внутреннего контроля должен обеспечивать осуществление на постоянной основе внутреннего контроля за соответствием своей деятельности, предусмотренной статьей 2 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Федеральный закон N 75-ФЗ), требованиям законодательства Российской Федерации, регулирующего указанную деятельность, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей фонды, членом которой является фонд (далее - саморегулируемая организация), устава и внутренних документов фонда, связанных с деятельностью фонда, предусмотренной статьей 2 Федерального закона N 75-ФЗ.

1.2. В рамках организации внутреннего контроля фонд должен в соответствии с пунктом 2 статьи 6.3 Федерального закона N 75-ФЗ назначить должностное лицо (далее - контролер) или сформировать отдельное структурное подразделение (далее - служба внутреннего контроля).

Фонд должен обеспечить независимость контролера, руководителя и иных работников службы внутреннего контроля от иных работников (должностных лиц) фонда, деятельность которых связана с возникновением риска, указанного в подпункте 2.1.4.1 пункта 2.1 настоящего Указания, а также обеспечить контролера (службу внутреннего контроля) ресурсами (материальными, техническими, кадровыми), полномочиями и доступом к информации для достижения поставленных перед ним (ней) задач. Работа в должности контролера или руководителя службы внутреннего контроля должна быть основным местом работы такого работника.

1.3. Организация внутреннего контроля в фонде должна осуществляться на основании разработанных и утвержденных фондом в соответствии с пунктом 3 статьи 6.3 Федерального закона N 75-ФЗ правил организации и осуществления внутреннего контроля в негосударственном пенсионном фонде (далее - правила внутреннего контроля).

Фонд должен обеспечить оценку правил внутреннего контроля не реже одного раза в год на предмет соответствия требованиям законодательства Российской Федерации, регулирующего деятельность фонда, предусмотренную статьей 2 Федерального закона N 75-ФЗ, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации, пересмотр правил внутреннего контроля в случае выявления несоответствий указанным требованиям, а также соблюдение работниками (должностными лицами) фонда правил внутреннего контроля.

1.4. Фонд должен обеспечить в рамках организации внутреннего контроля возможность представления в Банк России документов, подтверждающих соответствие организации внутреннего контроля в фонде установленным настоящим Указанием требованиям, в том числе правил внутреннего контроля, в течение всего времени действия указанных документов.

В случае внесения изменений в документы, указанные в абзаце первом настоящего пункта, или прекращения их действия (признания их утратившими силу) фонд должен обеспечить возможность представления в Банк России недействующих редакций указанных документов в течение не менее пяти лет с даты внесения в них изменений или прекращения их действия (признания их утратившими силу).