Глава 2. Рассмотрение Банком России ходатайства банка и документов, прилагаемых к нему, порядок оценки Банком России качества банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска

2.1. Не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения Банком России первичного (дополнительного) ходатайства и прилагаемых к нему документов, Банк России осуществляет предварительную проверку их соответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, указанным в пункте 1.4 настоящего Указания (при получении первичного ходатайства) и в пункте 1.7 настоящего Указания (при получении дополнительного ходатайства) (далее соответственно - требования к комплектности и (или) оформлению документов, предварительная проверка).

2.2. В случае если в ходе предварительной проверки не выявлены несоответствия первичного (дополнительного) ходатайства и прилагаемых к нему документов требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление о подтверждении соблюдения требований к комплектности и (или) оформлению документов (далее - уведомление о подтверждении комплектности).

2.3. В случае если в ходе предварительной проверки выявлены несоответствия первичного (дополнительного) ходатайства и прилагаемых к нему документов требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление, в котором указываются выявленные несоответствия первичного (дополнительного) ходатайства и (или) прилагаемых к нему документов требованиям к комплектности и (или) оформлению документов (далее - уведомление о выявленных несоответствиях).

2.3.1. Не позднее 20 рабочих дней, следующих за днем получения уведомления о выявленных несоответствиях, банк вправе представить в Банк России дополнительные (скорректированные) документы и сведения в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Указания в целях устранения несоответствий, приведенных в указанном уведомлении.

2.3.2. Не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, Банк России проводит повторную проверку на предмет наличия несоответствий первичного (дополнительного) ходатайства и (или) прилагаемых к нему документов требованиям к комплектности и (или) оформлению документов (далее - повторная проверка).

2.3.3. В случае если в ходе повторной проверки не выявлены несоответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, направляет в банк уведомление о подтверждении комплектности.

2.3.4. В случае если в ходе повторной проверки выявлены несоответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, а также в случае непредставления банком дополнительных (скорректированных) документов и сведений в срок, установленный подпунктом 2.3.1 настоящего пункта, Банк России не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений (истечения срока представления банком дополнительных (скорректированных) документов и сведений), направляет в банк уведомление об отказе в проведении оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства (далее - уведомление об отказе в проведении оценки) с указанием причины отказа.

2.4. После направления первичного (дополнительного) ходатайства банк может отказаться от проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства посредством направления в Банк России уведомления об отказе от проведения указанной оценки (далее - уведомление банка об отказе от проведения оценки) за подписью единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего) или уполномоченного им члена коллегиального исполнительного органа банка.

2.5. Не позднее дня, следующего за днем получения Банком России уведомления банка об отказе от проведения оценки, Банк России прекращает рассмотрение первичного (дополнительного) ходатайства и прилагаемых к нему документов.

2.6. В рамках оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства Банк России проводит оценку на предмет наличия несоответствий внутренних методик и моделей ПВР требованиям Положения Банка России N 845-П, подпункта 2.2.12 пункта 2, подпункта 3.1.10 пункта 3 Положения Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" <4> (далее - Положение Банка России N 646-П), настоящего Указания (далее соответственно - требования Банка России, первичная оценка), результаты и выводы о проведении которой отражаются в акте.

--------------------------------

<4> Зарегистрировано Минюстом России 10 сентября 2018 года, регистрационный N 52122, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2018 года N 4987-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный N 53064), от 6 июня 2019 года N 5163-У (зарегистрировано Минюстом России 30 сентября 2019 года, регистрационный N 56084), от 30 июня 2020 года N 5492-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2020 года, регистрационный N 59121), от 10 апреля 2023 года N 6408-У (зарегистрировано Минюстом России 17 июля 2023 года, регистрационный N 74322).

Перед проведением первичной оценки Банк России направляет в банк письмо с указанием должностного лица Банка России, обеспечивающего процесс взаимодействия с банком, в том числе осуществляющего запрос документов, необходимых для проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства (далее - контактное лицо Банка России).

Банк России сообщает о замене контактного лица Банка России посредством направления в банк уведомления о замене контактного лица Банка России не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем его замены.

2.7. Банк России в рамках оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства проводит следующие мероприятия с выходом на место или в дистанционном формате:

количественную оценку внутренних моделей ПВР, представленных в первичном (дополнительном) ходатайстве, включающую проведение статистических тестов по выборке данных, представленной банком, на программно-аппаратных средствах банка и (или) с использованием программно-аппаратных средств Банка России;

анализ внутренних процессов и процедур, касающихся управления кредитным риском и совершения банком операций, несущих кредитный риск, а также функционирования рейтинговых систем;

анализ деятельности единоличного и коллегиального исполнительных органов банка, совета директоров (наблюдательного совета) банка, других уполномоченных органов управления банка на предмет соответствия требованиям пунктов 16.1 - 16.4 Положения Банка России N 845-П в части оценки величины и принятия кредитного риска и функционирования рейтинговых систем;

анализ деятельности службы внутреннего аудита на предмет соответствия требованиям пунктов 16.6 - 16.8 Положения Банка России N 845-П в части контроля за качеством реализации ПВР;

анализ состава базы данных о дефолтах, включающий проверку соблюдения банком условий и критериев определения дефолта в соответствии с главой 13 Положения Банка России N 845-П, а также анализ состава иных сведений (баз данных, используемых для оценки величины кредитного риска), которые банк хранит в информационных системах в соответствии с пунктами 12.18 - 12.20 Положения Банка России N 845-П;

анализ качества данных, баз данных, информационных систем, используемых для оценки величины кредитного риска, включая указанное в пункте 2.8 настоящего Указания тестирование методик, процедур и процесса обеспечения качества данных, предусмотренных пунктами 2 и 3 приложения 2 к Положению Банка России N 845-П;

анализ технической готовности банка к проведению ежедневного расчета величины кредитного риска на основе ПВР в соответствии с требованиями глав 2 - 6 Положения Банка России N 845-П;

анализ проекта плана последовательного перехода банка на применение ПВР по сегментам кредитных требований, рекомендуемый образец которого приведен в приложении 4 к настоящему Указанию (далее - проект ППП), представленного банком в приложении к первичному ходатайству в соответствии с подпунктом 2.3 пункта 2 приложения 2 к настоящему Указанию, на предмет соответствия требованиям абзаца четвертого пункта 1.4 настоящего Указания, пунктов 2.10 - 2.14 Положения Банка России N 845-П;

анализ перечня и описания классов (подклассов, сегментов) кредитных требований с обоснованием нецелесообразности применения к ним ПВР, в отношении которых банк планирует рассчитывать величину кредитного риска на основе финализированного подхода в соответствии с пунктом 2.12 Положения Банка России N 845-П, представленных банком в соответствии с подпунктом 2.4 пункта 2 приложения 2 к настоящему Указанию, на предмет соответствия условиям пункта 2.12 Положения Банка России N 845-П.

В ходе оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства используются результаты проверки банка, проведенной Банком России в соответствии с порядком, определенным Банком России на основании части четвертой статьи 73 Федерального закона N 86-ФЗ.

2.8. Тестирование Банком России процедур и процесса обеспечения качества данных, предусмотренных пунктами 2 и 3 приложения 2 к Положению Банка России N 845-П, на соответствие требованиям приложения 2 к Положению Банка России N 845-П предусматривает последовательное проведение следующих мероприятий:

подготовку банком данных, используемых для оценки величины кредитного риска, в тестовой среде программно-аппаратного обеспечения банка, используемого для построения и обеспечивающего функционирование рейтинговых систем банка и включающего в себя все его компоненты, размещенные и настроенные в соответствии с проектной документацией и воспроизводящие реальные условия их эксплуатации (далее - тестовая среда), и направление указанных данных в Банк России в форме электронных документов с расширениями *.xlsx, и (или) *.csv, и (или) *.xml, и (или) *.json;

проведение Банком России изменения представленных банком данных;

направление Банком России измененных данных в банк в форме электронных документов с расширениями *.xlsx, и (или) *.csv, и (или) *.xml, и (или) *.json с целью их загрузки в тестовую среду банка;

проведение банком анализа измененных Банком России данных в соответствии с внутренними документами банка, содержащими описание порядка обеспечения качества данных и информационных систем, используемых в целях применения ПВР, которые предусмотрены пунктом 3 приложения 2 к настоящему Указанию, с отражением всех выявленных изменений в отчете, который направляется банком в Банк России;

сопоставление Банком России перечней изменений данных с данными, отраженными в отчете, направленном банком в Банк России.

2.9. В случае если в ходе первичной оценки выявлены несоответствия внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России, Банк России осуществляет подготовку предварительного акта оценки качества внутренних методик и моделей ПВР, содержащего информацию о выявленных несоответствиях внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России (далее - предварительный акт), а также повторную оценку устранения выявленных в ходе первичной оценки несоответствий внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России в рамках выполнения банком мероприятий плана по устранению несоответствий, указанных в предварительном акте, рекомендуемый образец которого приведен в приложении 5 к настоящему Указанию (далее - план по устранению несоответствий), и подтверждение отсутствия вновь выявленных несоответствий внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России (далее - повторная оценка).

По итогам проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства, за исключением случаев, указанных в подпункте 2.3.4 пункта 2.3, подпункте 2.11.3 пункта 2.11, пунктах 3.5, 3.6, 3.10 и 4.3 настоящего Указания, Банк России осуществляет подготовку итогового акта оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (далее - итоговый акт).

2.10. В ходе проведения первичной (повторной) оценки Банк России:

направляет банку запрос о предоставлении необходимой для проведения первичной (повторной) оценки информации, включая данные, использованные банком при построении внутренних моделей ПВР, данные для проведения Банком России количественной оценки внутренних моделей ПВР, данные, используемые при расчете величины кредитного риска с применением ПВР, и иные данные, используемые банком для оценки величины кредитного риска (далее - запрос информации для первичной (повторной) оценки);

согласовывает с банком график доступа в помещения, в которых банком осуществляется использование рейтинговых систем;

направляет банку запрос о предоставлении рабочих мест в помещении банка, изолированном от работников банка и третьих лиц, сдаваемом под охрану и оборудованном несгораемыми шкафами для хранения документов, компьютерами (с программным обеспечением), средствами связи, иными организационно-техническими средствами;

принимает решение о подготовке предварительного (предварительных) акта (актов).

2.11. Устанавливаемый Банком России срок ответа банка на запрос информации для первичной (повторной) оценки, направляемый в соответствии с абзацем вторым пункта 2.10 настоящего Указания, не должен быть менее 5 рабочих дней, следующих за днем получения банком указанного запроса.

2.11.1. При невозможности представления ответа на запрос информации для первичной (повторной) оценки в срок, указанный в нем в соответствии с абзацем первым пункта 2.11 настоящего Указания, банк не позднее 2 рабочих дней, следующих за днем получения им указанного запроса, направляет запрос о продлении срока представления ответа на него с указанием обоснования продления срока.

Совокупное количество дней всех продлений сроков представления банком ответов на все ранее направленные Банком России запросы информации для первичной (повторной) оценки не должно превышать 30 рабочих дней.

2.11.2. В случае если количество дней после истечения устанавливаемого Банком России в соответствии с абзацем первым пункта 2.11 настоящего Указания срока представления банком ответа на запрос информации для первичной (повторной) оценки (в том числе учитывается согласование Банком России его продления в соответствии с подпунктом 2.11.1 настоящего пункта) превышает 20 рабочих дней, а также в случаях представления банком недостоверной информации и (или) истечения срока предоставления банком доступа в помещения банка или рабочих мест в помещении банка, запрашиваемых Банком России в соответствии с абзацами третьим и (или) четвертым пункта 2.10 настоящего Указания соответственно, Банк России принимает решение о завершении оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении первичного (дополнительного) ходатайства и направляет в банк уведомление об отказе в проведении оценки с указанием причины отказа.

2.12. В случае внесения банком изменений во внутренние методики ПВР, представленные в первичном (дополнительном) ходатайстве, в ходе проведения первичной (повторной) оценки измененные внутренние методики ПВР направляются банком в Банк России после их утверждения уполномоченным органом управления банка или уполномоченным должностным лицом банка в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания.

К измененным внутренним методикам ПВР банк прикладывает перечень и описание внесенных во внутренние методики ПВР изменений.

2.13. Не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания первичной оценки, Банк России направляет в банк уведомление о завершении проведения первичной оценки.

После направления Банком России уведомления о завершении проведения первичной оценки, Банк России не рассматривает:

материалы, направляемые банком в рамках ответа на запросы информации, предусмотренные пунктом 2.10 настоящего Указания, после истечения срока их представления;

материалы банка, в том числе изменения во внутренние методики и модели ПВР, представление которых не предусмотрено запросами Банка России.