Глава 2. Составление раздела 1 Отчета

2.1. Значения показателей раздела 1 Отчета (далее - раздел 1) отражаются по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода.

2.2. В целях составления Отчета в графе 2 раздела 1 указывается тип клиента с использованием одного из следующих кодов:

2.3. В целях составления Отчета в графе 3 раздела 1 указывается резидентский статус клиента с использованием одного из следующих кодов:

2.4. В целях составления Отчета в графе 4 раздела 1 указывается уровень риска, присвоенный клиенту, с использованием одного из следующих кодов:

2.5. В целях составления Отчета в графе 5 раздела 1 указывается квалификация клиента с использованием одного из следующих кодов:

2.6. В целях составления Отчета в графе 6 раздела 1 указывается в зависимости от показателей НПР1 и НПР2 состояние портфеля клиента, в отношении которого приводятся показатели, с использованием следующих кодов:

2.7. В целях составления Отчета в графе 7 раздела 1 указывается, учтена ли зависимость между изменениями цен активов клиента при расчете начальной маржи, с использованием следующих кодов:

2.8. В целях составления Отчета в графе 8 раздела 1 указывается значение, соответствующее стоимости портфеля клиента, указанной в графе 13 раздела 1, с использованием кода, соответствующего стоимости каждого портфеля клиента:

2.9. В графах 9 и 10 раздела 1 указываются соответственно общее количество клиентов и общее количество портфелей клиентов, удовлетворяющих одному из условий, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка.

В случае если у клиента есть несколько портфелей, информация по которым подлежит раскрытию в Отчете в разрезе различных кодов, для целей заполнения графы 6 раздела 1 такой клиент учитывается однократно по коду, который соответствует портфелю такого клиента с наибольшей стоимостью портфеля (по модулю).

2.10. В графах 11 и 12 раздела 1 указывается сумма НПР1 и НПР2 соответственно. Отрицательные значения НПР1 и НПР2 указываются со знаком "-" (минус).

Значение графы 11 раздела 1 должно быть равно разности значений графы 13 раздела 1 и графы 28 раздела 1 по соответствующим кодам графы 6.

Значение графы 12 раздела 1 должно быть равно разности значений графы 13 раздела 1 и графы 28 раздела 1, умноженной на коэффициент 0,5, по соответствующим кодам графы 6.

2.11. В графах 13 - 27 раздела 1 указывается стоимость портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

Стоимость портфеля клиента с особым уровнем риска рассчитывается по правилам, применяемым к портфелям клиентов с повышенным уровнем риска в соответствии с пунктом 37 Указания Банка России N 6681-У.

Значение графы 13 раздела 1 должно быть равно сумме значений граф 14 - 27 раздела 1. Отрицательная стоимость портфеля в графе 13 раздела 1 отражается со знаком "-" (минус).

Информация о стоимости портфеля клиента раскрывается в следующих разрезах:

2.11.1. По типу актива клиента:

рубли;

иностранная валюта;

ценные бумаги;

фьючерсы;

опционы;

иное (в том числе драгоценные металлы).

2.11.2. По направлению позиции:

длинная - отражается часть стоимости портфеля клиента, сформированная за счет активов, плановая позиция по которым больше нуля на дату расчета;

короткая - отражается со знаком "-" (минус) часть стоимости портфеля клиента, сформированная за счет активов, плановая позиция по которым меньше нуля на дату расчета.

2.11.3. По методу расчета стоимости портфеля клиента:

стоимость портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (базовый метод расчета стоимости портфеля клиента);

стоимость портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России N 6681-У с учетом ограничения, установленного пунктом 19 приложения к Указанию Банка России N 6681-У в отношении опционных договоров, условия которых не соответствуют пункту 53 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (внутренний метод расчета стоимости портфеля клиента).

2.12. В графах 28 - 35 раздела 1 указывается сумма начальной маржи портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 18 приложения к Указанию Банка России N 6681-У.

Сумма начальной маржи портфеля клиента с особым уровнем риска рассчитывается по правилам, применяемым к портфелям клиентов с повышенным уровнем риска. Значение графы 28 раздела 1 должно быть равно сумме значений граф 29 - 35 раздела 1.

Информация о сумме начальной маржи раскрывается в следующих разрезах:

2.12.1. По типу актива клиента:

иностранная валюта (в том числе риск по валютным позициям, в случае если указанный риск рассчитывается в рамках показателя QRi в соответствии с подпунктом 20.3 пункта 20 приложения к Указанию Банка России N 6681-У);

ценные бумаги;

фьючерсы;

опционы;

иное (в том числе драгоценные металлы).

2.12.2. По методу расчета начальной маржи:

начальная маржа, рассчитанная в соответствии с пунктом 18 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (базовый метод расчета начальной маржи);

начальная маржа, рассчитанная в соответствии с пунктами 18 и 19 приложения к Указанию Банка России N 6681-У в отношении опционных договоров, условия которых не соответствуют пункту 53 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (внутренний метод расчета начальной маржи);

начальная маржа, рассчитанная в соответствии с пунктом 37 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (рыночный метод расчета начальной маржи).

В случае если кредитная организация - брокер осуществляет расчет начальной маржи с применением метода, предусмотренного пунктом 23 приложения к Указанию Банка России N 6681-У (расчет с учетом зависимых множеств), графы 29 - 33 раздела 1 заполняются следующим образом:

в составе показателей граф 29 - 33 раздела 1 указывается итоговая сумма начальной маржи по каждому зависимому множеству;

классификация по графам 29 - 33 раздела 1 производится на основании базового индикатора соответствующего множества.