"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка...

Приложение 1

Описание точки входа

Наименование точки входа

Тип архива

Уровень вложенности 1

Уровень вложенности 2

Уровень вложенности 3

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 10 рабочих дней

Отчетность на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)

ep_nso_uk_m_10rd

Усложненный архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 10 рабочих дней, подтверждаемая специализированным депозитарием (для целей подтверждения специализированным депозитарием)

Отчетность на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)

ep_nso_aif_uk_m_10rd_specdep

(для целей взаимодействия УК и СД)

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Отчетность по форме 0420011

Отчетность на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)/

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)/

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_uk_m_q_y_15rd_ods

Простой архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 20 рабочих дней

Отчетность на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)/

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)/

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_aif_uk_m_q_y_20rd

Усложненный архив <*>

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 30 календарных дней

Отчетность на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)/

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)

ep_nso_aif_uk_m_q_30d

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 10 рабочих дней

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)/

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_uk_q_y_10rd

Усложненный архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 10 рабочих дней, подтверждаемая специализированным депозитарием (для целей подтверждения специализированным депозитарием)

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)/

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_aif_uk_q_y_10rd_specdep

(для целей взаимодействия УК и СД)

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 15 рабочих дней (только форма 0420523)

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)

ep_nso_uk_q_15rd

Простой архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 30 календарных дней (только форма 0420527)

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)

ep_nso_aif_uk_q_30d

Простой архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 30 календарных дней

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_aif_uk_y_30d

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 30 рабочих дней

Отчетность на конец месяца (март, июнь, сентябрь), квартала (кроме 4-го)/

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_uk_q_y_30rd

Усложненный архив <**>

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 31 календарного дня (только форма 0420523)

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_uk_y_31d

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 45 календарных дней (только форма 0420501 Раздел I)

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_uk_y_45d_0420501

Простой архив

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 90 календарных дней

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_aif_uk_y_90d

Усложненный архив <**>

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 90 календарных дней (Для целей отражения событий после отчетной даты)

Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь)

ep_nso_aif_uk_y_90d_spod

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 1 рабочего дня

Нерегулярная отчетность

ep_nso_uk_nr_1rd

Усложненный архив <**>

Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 5 рабочих дней

Нерегулярная отчетность

ep_nso_aif_uk_nr_5rd

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая в течение 5 рабочих дней (только форма 0420501 Раздел I)

Нерегулярная отчетность

ep_nso_uk_nr_5rd_0420501

Простой архив

Только управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Надзорная отчетность, представляемая по запросу или формируемая управляющей компанией, осуществляющей прекращение паевого инвестиционного фонда (Отчетность, формируемая специализированным депозитарием, осуществляющим прекращение паевого инвестиционного фонда)

Нерегулярная отчетность

ep_nso_uk_nr_0420502_0420514

Усложненный архив <***>/Простой архив

--------------------------------

<*> Ссылка на данную точку входа должна быть как в основном отчете XBRL (по всем ПИФ), так и в частных отчетах XBRL из дополнительных архивов (взаимодействие УК и лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда).

<**> Ссылка на данную точку входа должна быть как в основном отчете XBRL, так и в частном отчете XBRL из дополнительного архива (взаимодействие УК и специализированного депозитария).

<***> Усложненный архив используется только в случае, если по точке входа представляется отчет по форме 0420502 - ссылка на данную точку входа должна быть как в основном отчете XBRL, так и в частном отчете XBRL из дополнительного архива (взаимодействие УК и специализированного депозитария), если пакет содержит только отчет по форме 0420514, то используется простой архив.

10. Контактная информация