Приложение 2

к Указанию Банка России

от 25 сентября 2023 года N 6539-У

"О требованиях к информации,

подлежащей раскрытию кредитным

рейтинговым агентством, в том числе

к составу указанной информации,

порядку и срокам ее раскрытия,

а также дополнительных требованиях

к кредитному рейтинговому агентству

по раскрытию информации

о конфликте интересов"

ИНФОРМАЦИЯ,

ПОДЛЕЖАЩАЯ РАСКРЫТИЮ КРЕДИТНЫМ РЕЙТИНГОВЫМ АГЕНТСТВОМ В ВИДЕ

ОТЧЕТА О ПРОЗРАЧНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГОВОГО

АГЕНТСТВА, В ТОМ ЧИСЛЕ СОСТАВ УКАЗАННОЙ ИНФОРМАЦИИ,

А ТАКЖЕ ПОРЯДОК И СРОКИ ЕЕ РАСКРЫТИЯ

1. Кредитное рейтинговое агентство должно размещать на официальном сайте информацию, подлежащую раскрытию кредитным рейтинговым агентством в соответствии с пунктом 12 части 1 статьи 13 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 222-ФЗ в виде отчета о прозрачности деятельности кредитного рейтингового агентства (далее - отчет о прозрачности), за период, составляющий календарный год (далее - отчетный год).

2. Отчет о прозрачности должен раскрываться ежегодно не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом, в следующем составе:

2.1. Информация о составе акционеров (участников), конечных собственников кредитного рейтингового агентства по состоянию на конец отчетного года, а также информация об изменениях состава акционеров (участников), конечных собственников кредитного рейтингового агентства в течение отчетного года с указанием:

сведений, позволяющих установить акционеров (участников), конечных собственников кредитного рейтингового агентства;

сведений о размере доли участия каждого акционера (участника) в уставном капитале кредитного рейтингового агентства (отдельно по номинальной стоимости и в процентах от величины уставного капитала), а также о принадлежащем каждому акционеру (участнику) проценте голосов к общему количеству голосующих акций (долей), составляющих уставный капитал кредитного рейтингового агентства;

описания обстоятельств (оснований), в соответствии с которыми лицо отнесено кредитным рейтинговым агентством к конечным собственникам кредитного рейтингового агентства, а также описание взаимосвязей между каждым акционером (участником) кредитного рейтингового агентства и конечными собственниками кредитного рейтингового агентства.

2.2. Описание принципов функционирования органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства.

2.3. Статистическая информация о распределении рейтинговых аналитиков по видам объектов рейтинга и по рейтинговым действиям, осуществленным за отчетный год.

2.4. Информация об органах управления кредитного рейтингового агентства с указанием сведений, позволяющих установить лиц, входящих в состав органов управления, по состоянию на конец отчетного года, а также сведения об изменениях указанной информации в течение отчетного года.

2.5. Информация о внутренней политике кредитного рейтингового агентства по хранению документации.

2.6. Результаты проверки кредитного рейтингового агентства органом внутреннего контроля в соответствии с требованиями, установленными на основании части 9 статьи 7 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 222-ФЗ, за отчетный год.

2.7. Результаты оценки эффективности применяемых кредитным рейтинговым агентством правил и процедур предотвращения, выявления конфликтов интересов, их раскрытия и управления ими, проводимой в соответствии с частью 2 статьи 9 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 222-ФЗ, за отчетный год.

2.8. Информация о ротации ведущих рейтинговых аналитиков за отчетный год с указанием сведений, позволяющих установить объекты рейтинга, в отношении которых в течение отчетного года проводилась ротация.

2.9. Информация о выручке кредитного рейтингового агентства по данным бухгалтерского учета в разрезе рейтинговой деятельности и оказываемых кредитным рейтинговым агентством дополнительных услуг (в случае оказания таких услуг) за отчетный год.