Лист 09. Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006266 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00216 │

│ │

│ Лист 09 │

│ │

│ ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И НАЛОГОВАЯ БАЗА, ПОЛУЧЕННАЯ │

│ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ ОТ РАЗМЕЩЕНИЯ │

│ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ │

│ │

│ (руб.) │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ Показатели │ Код │ Сумма ││

││ │строки│ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Доход негосударственного│ │ ││

││пенсионного фонда, полученный от│ │ ││

││размещения пенсионных резервов│ │ ││

││(сумма строк с 020 по 090) │ 010 │ ││

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ от вложений в ценные бумаги,│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг │ 020 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма отклонения фактической│ │ ││

││ выручки от реализации ценных│ │ ││

││ бумаг, обращающихся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных│ │ ││

││ бумаг, по цене ниже минимальной│ │ ││

││ цены сделок на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг │ 030 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ от вложений в ценные бумаги, не│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг │ 040 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма отклонения фактической│ │ ││

││ выручки от реализации ценных│ │ ││

││ бумаг, не обращающихся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных│ │ ││

││ бумаг, по цене ниже расчетной│ │ ││

││ цены │ 050 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в виде процентов по│ │ ││

││ государственным и муниципальным│ │ ││

││ ценным бумагам │ 060 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ от долевого участия в других│ │ ││

││ организациях │ 070 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в виде процентов по│ │ ││

││ государственным и муниципальным│ │ ││

││ ценным бумагам, налог по которым│ │ ││

││ удерживается налоговым агентом │ 080 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ от осуществления других│ │ ││

││ инвестиций (вложений) │ 090 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма размещенных пенсионных│ │ ││

││резервов за отчетный период │ 100 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Доход негосударственного│ │ ││

││пенсионного фонда, рассчитанный│ │ ││

││исходя из ставки рефинансирования│ │ ││

││Банка России и суммы размещенного│ │ ││

││резерва │ │ ││

││i = 1 │ │ ││

││(SUM строка 100 х Ставка ЦБi х│ │ ││

││кол-во днейi : 365) │ │ ││

││i = n │ 110 │ ││

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ приходящийся на ценные бумаги,│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг ({(строка 020│ │ ││

││ + строка 030 - строка 170) :│ │ ││

││ [положит. знач. (строка 020 +│ │ ││

││ строка 030 - строка 170) +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 040 +│ │ ││

││ строка 050 - строка 180) + строка│ │ ││

││ 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 090 -│ │ ││

││ строка 190)]} х строка 110) │ 120 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ приходящийся на ценные бумаги, не│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг ({(строка 040│ │ ││

││ + строка 050 - строка 180) :│ │ ││

││ [(положит. знач. (строка 020 +│ │ ││

││ строка 030 - строка 170) +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 040 +│ │ ││

││ строка 050 - строка 180) + строка│ │ ││

││ 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 090 -│ │ ││

││ строка 190)]} х строка 110) │ 130 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в виде процентного дохода по│ │ ││

││ государственным и муниципальным│ │ ││

││ ценным бумагам ({строка 060 :│ │ ││

││ [(положит. знач. (строка 020 +│ │ ││

││ строка 030 - строка 170) +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 040 +│ │ ││

││ строка 050 - строка 180) + строка│ │ ││

││ 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 090 -│ │ ││

││ строка 190)]} х строка 110) │ 140 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006273 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00216 │

│ │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ полученный от других инвестиций│ │ ││

││ (вложений) ({(строка 090 - строка│ │ ││

││ 190) : [(положит. знач. (строка│ │ ││

││ 020 + строка 030 - строка 170) +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 040 +│ │ ││

││ строка 050 - строка 180) + строка│ │ ││

││ 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ ││

││ положит. знач. (строка 090 -│ │ ││

││ строка 190)]} х строка 110) │ 150 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Расходы (сумма строк с 170 по 190) │ 160 │ ││

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ приходящиеся на вложения в ценные│ │ ││

││ бумаги, обращающиеся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных бумаг│ 170 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ приходящиеся на вложения в ценные│ │ ││

││ бумаги, не обращающиеся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных бумаг│ 180 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ приходящиеся на другие инвестиции│ │ ││

││ (вложения) │ 190 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прочие расходы, связанные с│ │ ││

││получением дохода от размещения│ │ ││

││пенсионных резервов, - всего, │ 200 │ ││

││в том числе приходящиеся на: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ вложения в ценные бумаги,│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг (строка 200 х│ │ ││

││ строка 170 : строка 160) │ 210 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ вложения в ценные бумаги, не│ │ ││

││ обращающиеся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг (строка 200 х│ │ ││

││ строка 180 : строка 160) │ 220 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ другие инвестиции (строка 200 х│ │ ││

││ строка 190 : строка 160) │ 230 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Процент отчислений на уставную│ │ ││

││деятельность от доходов, полученных│ │ ││

││от размещения пенсионных резервов,│ │ ││

││% │ 240 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Отчисления от доходов, полученных│ │ ││

││от размещения пенсионных резервов,│ │ ││

││направленных на формирование│ │ ││

││имущества, предназначенного для│ │ ││

││обеспечения уставной деятельности│ │ ││

││фонда (сумма строк с 260 по 310), │ 250 │ ││

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от размещения│ │ ││

││ пенсионных резервов от вложений в│ │ ││

││ ценные бумаги, обращающиеся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных бумаг│ │ ││

││ (строка 250 х строка 020 :│ │ ││

││ (строка 010 - строка 030 - строка│ │ ││

││ 050)) │ 260 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от размещения│ │ ││

││ пенсионных резервов от вложений в│ │ ││

││ ценные бумаги, не обращающиеся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных бумаг│ │ ││

││ (строка 250 х строка 040 :│ │ ││

││ (строка 010 - строка 030 - строка│ │ ││

││ 050)) │ 270 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от доходов, полученных│ │ ││

││ в виде процентов по│ │ ││

││ государственным и муниципальным│ │ ││

││ ценным бумагам (строка 250 х│ │ ││

││ строка 060 : (строка 010 - строка│ │ ││

││ 030 - строка 050)) │ 280 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от доходов, полученных│ │ ││

││ от долевого участия в других│ │ ││

││ организациях (строка 250 х строка│ │ ││

││ 070 : (строка 010 - строка 030 -│ │ ││

││ строка 050)) │ 290 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от доходов в виде│ │ ││

││ процентов по государственным и│ │ ││

││ муниципальным ценным бумагам,│ │ ││

││ удерживаемых налоговым агентом│ │ ││

││ (строка 250 х строка 080 :│ │ ││

││ (строка 010 - строка 030 - строка│ │ ││

││ 050)) │ 300 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ отчисления от осуществления│ │ ││

││ других инвестиций (вложений)│ │ ││

││ (строка 250 х строка 090 :│ │ ││

││ (строка 010 - строка 030 - строка│ │ ││

││ 050)) │ 310 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006280 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00216 │

│ │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прибыль (убыток) │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прибыль (убыток) от вложений в│ │ ││

││ценные бумаги, обращающиеся на│ │ ││

││организованном рынке ценных бумаг │ 320 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Суммы, исключаемые из прибыли по│ │ ││

││строке 320, в том числе: │ 330 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма прибыли от реализации│ │ ││

││ (выбытия) ценных бумаг,│ │ ││

││ обращающихся на организованном│ │ ││

││ рынке ценных бумаг, направляемая│ │ ││

││ на покрытие убытка, полученного│ │ ││

││ первичными владельцами от│ │ ││

││ реализации (выбытия)│ │ ││

││ государственных ценных бумаг│ │ ││

││ Российской Федерации, полученных│ │ ││

││ при новации │ 340 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма положительного сальдо│ │ ││

││ курсовых разниц, возникших с даты│ │ ││

││ поступления иностранной валюты на│ │ ││

││ счет предприятия или организации│ │ ││

││ и до даты принятия ОВГВЗ серии│ │ ││

││ III к бухгалтерскому учету, в│ │ ││

││ доле, приходящейся на│ │ ││

││ реализованные (выбывшие)│ │ ││

││ государственные ценные бумаги│ │ ││

││ (для первичных владельцев) │ 341 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ часть процентного дохода,│ │ ││

││ подлежащего исключению при│ │ ││

││ погашении государственных ценных│ │ ││

││ бумаг, полученных в результате│ │ ││

││ новации в пределах прибыли от│ │ ││

││ погашения указанных ценных бумаг │ 350 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ другие суммы, исключаемые из│ │ ││

││ прибыли по операциям с ценными│ │ ││

││ бумагами, полученными в│ │ ││

││ результате новации в соответствии│ │ ││

││ с требованиями Федерального│ │ ││

││ закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ │ 360 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прибыль (убыток) от вложений в│ │ ││

││ценные бумаги, не обращающиеся на│ │ ││

││организованном рынке ценных бумаг │ 370 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Суммы, исключаемые из прибыли по│ │ ││

││строке 370, в том числе: │ 380 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма прибыли от реализации│ │ ││

││ ценных бумаг, не обращающихся на│ │ ││

││ организованном рынке ценных│ │ ││

││ бумаг, направляемая на покрытие│ │ ││

││ убытка, полученного первичными│ │ ││

││ владельцами от реализации│ │ ││

││ (выбытия) государственных ценных│ │ ││

││ бумаг Российской Федерации,│ │ ││

││ полученных при новации │ 390 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма положительного сальдо│ │ ││

││ курсовых разниц, возникших с даты│ │ ││

││ поступления иностранной валюты на│ │ ││

││ счет предприятия или организации│ │ ││

││ и до даты принятия ОВГВЗ серии│ │ ││

││ III к бухгалтерскому учету, в│ │ ││

││ доле, приходящейся на│ │ ││

││ реализованные (выбывшие)│ │ ││

││ государственные ценные бумаги│ │ ││

││ (для первичных владельцев) │ 400 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ сумма положительного сальдо│ │ ││

││ курсовых разниц по ОВГВЗ серии│ │ ││

││ III, приходящихся на│ │ ││

││ реализованные (выбывшие)│ │ ││

││ государственные ценные бумаги│ │ ││

││ (для первичных владельцев) │ 410 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Доход в виде процентов по│ │ ││

││государственным и муниципальным│ │ ││

││ценным бумагам │ 420 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прибыль (убыток) от осуществления│ │ ││

││других инвестиций (вложений) │ 430 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006297 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00216 │

│ │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма, исключаемая из прибыли по│ │ ││

││строке 430, в виде суммы│ │ ││

││положительного сальдо курсовых│ │ ││

││разниц, возникших с даты│ │ ││

││поступления иностранной валюты на│ │ ││

││счет предприятия или организации и│ │ ││

││до даты принятия ОВГВЗ серии III к│ │ ││

││бухгалтерскому учету, в доле,│ │ ││

││приходящейся на реализованные│ │ ││

││(выбывшие) государственные ценные│ │ ││

││бумаги (для первичных владельцев) │ 431 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база от вложений в ценные│ │ ││

││бумаги, обращающиеся на│ │ ││

││организованном рынке ценных бумаг│ │ ││

││(прибыль строки 320 - строка 330) │ 440 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││30% от налоговой базы (строка 440 х│ │ ││

││0,3) │ 450 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка или части убытка,│ │ ││

││полученного в предыдущем│ │ ││

││(предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ ││

││периоде (периодах). Входящее сальдо│ 460 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка, признаваемая в│ │ ││

││отчетном (налоговом) периоде в│ │ ││

││целях налогообложения │ 470 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма неучтенного убытка,│ │ ││

││подлежащего переносу на будущий│ │ ││

││отчетный (налоговый) период.│ │ ││

││Исходящее сальдо (строка 460 -│ │ ││

││строка 470) │ 480 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база от вложений в ценные│ │ ││

││бумаги, не обращающиеся на│ │ ││

││организованном рынке ценных бумаг│ │ ││

││(прибыль строки 370 - 380) │ 490 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││30% от налоговой базы (строка 490 х│ │ ││

││0,3) │ 500 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка или части убытка,│ │ ││

││полученного в предыдущем│ │ ││

││(предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ ││

││периоде (периодах). Входящее сальдо│ 510 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка, признаваемая в│ │ ││

││отчетном (налоговом) периоде в│ │ ││

││целях налогообложения │ 520 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма неучтенного убытка,│ │ ││

││подлежащего переносу на будущий│ │ ││

││отчетный (налоговый) период.│ │ ││

││Исходящее сальдо (строка 510 -│ │ ││

││строка 520) │ 530 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база от осуществления│ │ ││

││других инвестиций (прибыль строки│ │ ││

││430 - строка 431) │ 540 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││30% от налоговой базы (строка│ │ ││

││540 х 0,3) │ 550 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка или части убытка,│ │ ││

││полученного в предыдущем│ │ ││

││(предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ ││

││периоде (периодах). Входящее сальдо│ 560 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка, признаваемая в│ │ ││

││отчетном (налоговом) периоде в│ │ ││

││целях налогообложения │ 570 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма неучтенного убытка,│ │ ││

││подлежащего переносу на будущий│ │ ││

││отчетный (налоговый) период.│ │ ││

││Исходящее сальдо (строка 560 -│ │ ││

││строка 570) │ 580 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база, отражаемая по│ │ ││

││строкам 180 - 200 Листа 02 (строка│ │ ││

││440 - строка 470 + строка 490 -│ │ ││

││строка 520 + строка 540 - строка│ │ ││

││570) │ 590 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘