Глава 3. Заполнение раздела 1 Отчета

3.1. В разделе 1 Отчета показатели отражаются по тем иностранным валютам, в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало или конец отчетного периода.

3.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты с точностью до трех знаков после запятой (с округлением по правилам математического округления).

3.3. По строке "Код валюты" указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

3.4. По строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало отчетного периода (входящие остатки на начало отчетного периода по балансовым счетам N N 20202, 20203, 20208 - 20210).

По строке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на начало отчетного периода.

3.5. По строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной иностранной валюты за отчетный период. По строкам 2.1 - 2.8 дается расшифровка этих поступлений. Сумма значений показателей строк 2.1 - 2.4, 2.5 - 2.7, 2.8 должна быть равна значению показателя строки 2.

3.5.1. По строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченным банком и зачисленной на балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций".

3.5.2. По строке 2.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банками-резидентами.

3.5.3. По строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей по межфилиальному обороту для подкрепления головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.

3.5.4. По строке 2.4 указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц за наличную валюту Российской Федерации (с учетом покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации) или полученной для обмена (конверсии), в том числе с использованием программно-технических комплексов.

По строкам 2.4.1 и 2.4.2 указываются части суммы, указанной по строке 2.4, купленные (полученные для конверсии) у физических лиц (нерезидентов и резидентов), в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных статьей 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

3.5.5. По строкам 2.5 и 2.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, принятой за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) для зачисления на текущие счета, счета по вкладам (депозитам) физических лиц (нерезидентов и резидентов) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе принятой с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.

3.5.6. По строке 2.7 указывается сумма наличной иностранной валюты, внесенной физическими лицами для осуществления переводов из Российской Федерации без открытия банковского счета, в том числе с использованием систем денежных переводов.

По строкам 2.7.1 и 2.7.2 указываются части суммы, указанной по строке 2.7, в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных статьей 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

3.5.7. По строке 2.8 указываются суммы прочих поступлений наличной иностранной валюты от физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридических лиц (резидентов и нерезидентов).

3.6. По строке 3 указывается общая сумма приобретенных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридических лиц.

Сумма значений показателей строк 3.1 - 3.3 должна быть равна значению показателя строки 3.

3.6.1. По строкам 3.1 и 3.2 указываются суммы купленных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц (нерезидентов и резидентов).

3.6.2. По строке 3.3 указываются прочие покупки (оплата) и поступления чеков в иностранной валюте в кассу уполномоченного банка (его филиала).

3.7. По строке 4 указывается общая сумма израсходованной наличной иностранной валюты за отчетный период. По строкам 4.1 - 4.8 указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям. Сумма значений показателей строк 4.1 - 4.4, 4.5 - 4.7, 4.8 должна быть равна значению показателя строки 4.

3.7.1. По строке 4.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, вывезенной уполномоченным банком из Российской Федерации.

3.7.2. По строке 4.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной из кассы уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банками-резидентами.

3.7.3. По строке 4.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.

3.7.4. По строке 4.4 указывается общая сумма наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам за наличную валюту Российской Федерации или выданной по обмену (конверсии), в том числе с использованием программно-технических комплексов.

По строкам 4.4.1 и 4.4.2 указываются части суммы, указанной по строке 4.4, проданные (выданные для конверсии) физическим лицам (нерезидентам и резидентам), в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных статьей 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

3.7.5. По строкам 4.5 и 4.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) с текущих счетов, счетов по вкладам (депозитам) физических лиц (нерезидентов и резидентов) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.

3.7.6. По строке 4.7 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета.

По строкам 4.7.1 и 4.7.2 указываются части суммы, указанной по строке 4.7, в соответствии с информацией о статусе физического лица, полученной при его идентификации в случаях, предусмотренных статьей 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

3.7.7. По строке 4.8 указывается сумма прочих направлений использования наличной иностранной валюты физическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридическими лицами (резидентами и нерезидентами).

3.8. По строке 5 указывается сумма проданных чеков в иностранной валюте физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и юридическим лицам.

Сумма значений показателей строк 5.1 - 5.3 должна быть равна значению показателя строки 5.

3.8.1. По строкам 5.1 и 5.2 указываются суммы чеков в иностранной валюте, проданных физическим лицам (нерезидентам и резидентам).

3.8.2. По строке 5.3 указываются сумма чеков в иностранной валюте, проданных юридическим лицам - клиентам уполномоченного банка, сумма направленных на инкассо чеков в иностранной валюте, оплаченных уполномоченным банком, представляющим Отчет, а также прочие направления расходования чеков в иностранной валюте.

3.9. По строке 6 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте по состоянию на конец отчетного периода (исходящие остатки на конец отчетного периода по балансовым счетам N N 20202, 20203, 20208 - 20210).

По строке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на конец отчетного периода.

3.10. В случае если даты совершения операций по подкреплению головным офисом уполномоченного банка своих филиалов или филиалами своего головного офиса наличной иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует руководствоваться следующим правилом:

суммы, отраженные головным офисом (филиалом) уполномоченного банка на балансовом счете N 20209 "Денежные средства в пути", включаются в данные отчета головного офиса (филиала) уполномоченного банка текущим месяцем по строке 6;

суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного офиса (филиала) уполномоченного банка за следующий отчетный период по строке 2.3 (4.3).