Глава 1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409707 "Сведения об осуществлении депозитарной деятельности и деятельности по инвестиционному консультированию" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности, в том числе имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли ими в течение месяца, за который представляется Отчет (далее - отчетный месяц), профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.

Отчет составляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем (далее - отчетная дата), и представляется кредитной организацией - профессиональным участником в Банк России не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

1.2. Стоимостные показатели приводятся в рублях без десятичных знаков.

1.3. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета в соответствующей графе Отчета проставляется "0" (ноль) для числовых значений показателей, "-" (прочерк) для символьных значений показателей.

1.4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

1.5. В случае получения сведений о смерти клиента - физического лица исправленные показатели Отчета за предыдущие отчетные месяцы в Банк России не представляются.