Порядок составления и представления отчетности по форме 0409171 "Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409171

"Сведения для расчета размера участия иностранного капитала

в совокупном уставном капитале кредитных организаций,

имеющих лицензию на осуществление банковских операций"

1. Отчетность по форме 0409171 "Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями с иностранными инвестициями в целях выполнения требований статьи 18 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ).

2. Отчет составляется по кредитной организации в целом и представляется головным офисом кредитной организации в разрезе всех акционеров (участников) кредитной организации - нерезидентов по убыванию размера доли участия акционеров (участников) - нерезидентов в оплаченном уставном капитале кредитной организации.

Отчет составляется по состоянию на 1 октября и 1 января и представляется в Банк России не позднее двадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

3. Сведения о величине оплаченного уставного капитала кредитных организаций и долях нерезидентов в оплаченном уставном капитале кредитных организаций представляются в тысячах рублей с округлением до трех знаков после запятой по правилам математического округления.

Величина оплаченного уставного капитала указывается:

для кредитных организаций, действующих в форме акционерных обществ, - по состоянию на дату государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций или на дату представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска акций;

для кредитных организаций, действующих в форме обществ с ограниченной ответственностью, - по состоянию на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений в устав кредитной организации, связанных с изменением величины ее уставного капитала.

Сведения о датах в Отчете указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

4. В графе 2 Отчета указываются наименования акционеров (участников) кредитных организаций - нерезидентов:

для юридических лиц - полное наименование на английском языке, указанное в учредительных документах (если не применимо - полное наименование на русском языке или полное наименование в латинской транслитерации);

для физических лиц - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) на английском языке в соответствии с документом, удостоверяющим личность (если не применимо - на русском языке или в латинской транслитерации).

5. В графе 4 Отчета указывается дата вхождения акционера (участника) - нерезидента в состав акционеров (участников) кредитной организации:

в случае вхождения лица в состав акционеров (участников) кредитной организации до 1 января 2007 года - до 01.01.2007;

в случае вхождения в состав акционеров (участников) кредитной организации после 1 января 2007 года:

при приобретении акций (долей) кредитной организации при увеличении ее уставного капитала - дата в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка;

при приобретении акций (долей) кредитной организации на вторичном рынке:

для акционерных обществ - дата внесения записи по лицевому счету нерезидента в реестр акционеров;

для обществ с ограниченной ответственностью - дата в соответствии со статьей 21 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

при приобретении акций (долей) кредитной организации в результате реорганизации - дата вхождения в состав акционеров (участников) кредитной организации, участвовавшей в реорганизации, в том числе прекратившей деятельность в результате такой реорганизации.

6. В случае если доля участия акционера (участника) - нерезидента в оплаченном уставном капитале кредитной организации составляет 0,001 процента и менее, по соответствующей строке графы 7 Отчета указывается "менее 0,001%", по строке "Итого" графы 7 Отчета участие такого нерезидента не учитывается.

7. В графе 9 Отчета приводятся данные о выплаченных акционерам (участникам) кредитной организации - нерезидентам дивидендах, в графе 11 Отчета - данные о дивидендах, полученных (начисленных) акционерами (участниками) кредитной организации - нерезидентами, а также о распределении и капитализации прибыли начиная с 1 января 2016 года.