Отчетность, установленная данным документом, составляется и представляется начиная с отчетности за отчетный период, в котором данный документ вступил в силу.
Указание Банка России от 27.09.2022 N 6269-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов"...

5.1.1. Остатки по операциям со связанными сторонами (МСФО (IFRS) 9)

5.1.1.

Остатки по операциям со связанными сторонами (МСФО (IFRS) 9):

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS

1.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

1.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU

2.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

2.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

3

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU

3.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

3.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

4

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU

4.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxi s

4.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPSD

5.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

5.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

6

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD

6.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

6.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

7

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD

7.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

7.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim

8.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

8.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

9

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez

9.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

9.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

10

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ

10.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

10.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

11

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO

11.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

11.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK

12.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

12.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK

13.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

13.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK

14.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

14.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb

15.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

15.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

16

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh

16.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

16.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

17

Нематериальные активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA

17.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

17.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

18

Основные средства и капитальные вложения в них

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS

18.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

18.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

19

Отложенные аквизиционные расходы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody

19.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

19.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

20

Прочие активы

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy

20.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

20.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

21

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU

21.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

21.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

22

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU

22.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

22.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

23

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU

23.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

23.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

24

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim

24.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

24.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

25

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS

25.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

25.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

26

Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB

26.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

26.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

27

Прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ

27.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

27.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

28

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO

28.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

28.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

29

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazVyb

29.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

29.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

30

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS

30.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

30.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

31

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye

31.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

31.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

32

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV

32.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

32.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

33

Прочие обязательства

npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz

33.1

Идентификатор связанной стороны

dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis

33.2

Категория связанной стороны

dim-int:Kat_SvyazStoronyAxis

Подраздел 5.1. Остатки по операциям со связанными сторонами отражаются 5.1.2. Остатки по операциям со связанными сторонами (МСФО (IAS) 39)