Принятые/принимаемые меры

С 2021 года отменен <57> Единый налог на вмененный доход для бизнеса - таким образом пресечена возможность индивидуальных предпринимателей, деятельность которых предполагает совершение операций с наличными денежными средствами, уходить от уплаты налогов, что делает более "дорогим" использование индивидуальных предпринимателей в неправомерной деятельности по обналичиванию средств.

--------------------------------

<57> Федеральный закон от 02.06.2016 N 178-ФЗ "О внесении изменений в статью 346.32 части второй Налогового Кодекса Российской Федерации и статью 5 Федерального закона "О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового Кодекса Российской Федерации и статью 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Расширен <58> перечень признаков, указывающих на необычный характер операции (сделки), в том числе за счет дополнения признаками осуществления юридическими лицами - клиентами кредитных организаций операций по снятию денежных средств в наличной форме с корпоративной банковской карты.

--------------------------------

<58> Указание Банка России от 20.10.2020 N 5599-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".