"Теневой инкассацией" является перечисление безналичных денежных средств по фиктивным основаниям на счета "агрегаторов наличности", в целях оплаты наличных средств, фактически полученных от указанных "агрегаторов" и не инкассированных ими в кредитную организацию.
Юридическими лицами - заказчиками наличности могут совершаться платежи в адрес "агрегаторов наличности" под видом покупок через технологии эквайринга (расчеты с использованием банковских платежных карт, в частности корпоративных карт).
В качестве инструмента расчетов в схемах "теневой инкассации" используются и векселя, выпущенные кредитными организациями, которые приобретаются юридическими лицами, подконтрольными заказчикам наличности, и передаются указанным "агрегаторам" в целях оплаты полученных от них наличных средств.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875