ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Сама по себе форма общества с ограниченной ответственностью является удобным способом организации законной предпринимательской деятельности.

В частности, для ООО предусмотрены доступность и минимальные требования к регистрации, легкость и гибкость ведения управленческого и бухгалтерского учета, отсутствие ответственности участников по обязательствам общества и возможность учреждения одним лицом неограниченного количества компаний.

Одновременно указанные характеристики делают общества с ограниченной ответственностью наиболее привлекательной формой для использования в преступных схемах, в том числе для легализации доходов, что подтверждается и судебной статистикой. Так, подавляющее количество судебных приговоров за отмывание с участием юридических лиц касается именно обществ с ограниченной ответственностью. Преимущественно ООО используются в рамках "транзитных" операций, переводов по фиктивным основаниям, а также в схемах обналичивания и использования доходов, полученных преступным путем, для приобретения имущества, предметов роскоши.