2. О возложении временного исполнения обязанностей руководителей СВА, СВК, СУР на другое лицо

Руководители СВА, СВК, СУР, возглавляя соответствующие подразделения кредитной организации, осуществляют обязанности, относящиеся к их исключительной компетенции <7>.

--------------------------------

<7> Например, внутренний документ кредитной организации, регулирующий деятельность СВА, должен определять обязанность руководителя СВА информировать совет директоров (наблюдательный совет), единоличный и коллегиальный исполнительные органы кредитной организации (далее - ЕИО, КИО) о всех случаях, которые препятствуют осуществлению СВА своих функций (пункт 4.2 Положения N 242-П); внутренний документ кредитной организации, регулирующий деятельность СВК, должен определять обязанность руководителя СВК незамедлительно информировать ЕИО, КИО, а в случаях, предусмотренных внутренними документами кредитной организации, - совет директоров (наблюдательный совет) о возникновении регуляторного риска, реализация которого может привести к возникновению существенных убытков у кредитной организации (абзац восьмой пункта 4(1).2 Положения N 242-П). На руководителя СУР возложена обязанность по координации и контролю работы всех подразделений (работников), осуществляющих функции управления рисками, а также специальных рабочих органов (комитетов), отвечающих за управление рисками, в случае их создания (пункт 3.7 Указания Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы").

В целях уменьшения рисков возникновения препятствий для эффективной деятельности СВА, СВК, СУР (далее - служба), в том числе своевременного выполнения соответствующей службой своих функций в случае временного отсутствия руководителей соответствующих служб, Банк России рекомендует кредитным организациям незамедлительно предпринять все возможные меры к обеспечению возложения временного исполнения обязанностей руководителя службы на другое лицо, соответствующее требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, предъявляемым к лицам, занимающим соответствующие должности, в том числе квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации (часть 2 статьи 11.1-2 Закона о банках), независимости, исключению конфликта интересов.

В частности, при условии соблюдения кредитной организацией указанных выше требований законодательства Российской Федерации, в том числе, нормативных актов Банка России Банк России полагает возможным:

- временное исполнение обязанностей руководителя службы возложить на его заместителя;

- временное исполнение обязанностей руководителя СВА возложить на члена ревизионной комиссии (ревизора) <8> (при наличии ревизионной комиссии (ревизора) в кредитной организации);

--------------------------------

<8> В случае, если в кредитной организации функции члена ревизионной комиссии (ревизора) не совмещены с функциями руководителя СВК и (или) руководителя СУР.

- временное исполнение обязанностей руководителя СВК или руководителя СУР возложить на члена коллегиального исполнительного органа кредитной организации при условии отсутствия в его подчинении подразделений, связанных с совершением кредитной организацией банковских операций и других сделок, а также отсутствия его участия в принятии решений, связанных с совершением кредитной организацией таких операций и сделок.

В соответствии с требованиями подпунктов 4.1.1, 4.1.2 пункта 4.1 Положения N 242-П СВА осуществляет проверку и оценку эффективности системы внутреннего контроля, проверку эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками. В связи с этим возложение временного исполнения обязанностей руководителя СВА на руководителя СВК или руководителя СУР противоречит требованиям подпункта 3.4.2 пункта 3.4 Положения N 242-П об исключении конфликта интересов. Возложение временного исполнения обязанностей руководителя СВК или руководителя СУР при временном отсутствии руководителя соответствующей службы на руководителя СВА также не соответствует требованиям подпункта 3.4.2 пункта 3.4 Положения N 242-П.

В целях обеспечения оперативности принятия кредитной организацией мер по возложению временного исполнения обязанностей руководителя службы в случае его временного отсутствия на другое лицо допускается заблаговременное утверждение уполномоченным органом управления кредитной организации лица, на которое может быть возложено временное исполнение обязанностей руководителя соответствующей службы при условии соответствия такого лица на момент утверждения и в течение всего периода осуществления функций по этой должности требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, предъявляемым к лицам, занимающим соответствующие должности <9>.

--------------------------------

<9> В том числе квалификационным требованиям, требованиям к деловой репутации, независимости, исключению конфликта интересов.

Процедуру возложения временного исполнения обязанностей руководителей служб рекомендуется предусмотреть во внутренних документах кредитной организации.

Настоящее информационное письмо подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Первый заместитель

Председателя Банка России

Д.В.ТУЛИН