Информационное письмо Банка России от 15.12.2021 N ИН-03-23/95 "О рекомендациях по отдельным вопросам разработки и актуализации кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости и взаимодействия с Банком России в ходе их...

Количество стресс-сценариев ПВФУ и заложенные в них события

3.2. В ПВФУ должно быть представлено определение и описание минимум трех стресс-сценариев ПВФУ <17>, каждый из которых выбирается КО самостоятельно и может содержать события следующего характера:

--------------------------------

<17> В соответствии с подпунктом 1 пункта 3.4 приложения к Положению Банка России N 653-П.

- события системного характера, предусматривающие возникновение кризисной ситуации в экономике <18>, или

--------------------------------

<18> Рекомендуется учитывать параметры сценария, соответствующие публикуемому Банком России в рамках Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики рисковому сценарию или сценарию (при наличии), предоставляемому Банком России в рамках надзорного стресс-тестирования по методу "снизу-вверх" (bottom-up). В случае использования КО собственных параметров стресс-сценария они должны быть консервативнее предложенных Банком России.

- идиосинкратические события, или

- комбинацию событий системного характера и идиосинкратического характера.

Примеры указанных событий приведены в таблице 1.

Каждый из сценариев может предполагать реализацию нескольких видов риска с учетом требуемой глубины стресса (пункт 3.1 настоящих Рекомендаций), в том числе кредитного, рыночного, процентного риска банковского портфеля, риска ликвидности или операционного риска.

Таблица 1. Примеры событий для стресс-сценариев ПВФУ

События

Основное влияние

Капитал

Ликвидность

События системного характера

значительное ухудшение основных макропоказателей, включая темпы роста ВВП;

Рисунок 2

Рисунок 3

дефолт крупнейших заемщиков, влияющих на финансовую стабильность банковского сектора или страны;

Рисунок 4

Рисунок 5

снижение ликвидности, доступной на финансовых рынках (межбанковском рынке, рынке ценных бумаг и др.);

Рисунок 6

рост страновых рисков, отток капитала из страны, где КО имеет существенный объем бизнеса;

Рисунок 7

Рисунок 8

общие негативные изменения цен на активы (в том числе на финансовых рынках, товарно-сырьевых биржах и т.д.).

Рисунок 9

Рисунок 10

Идиосинкратические события

реализация кредитного риска, приводящая к существенным убыткам для КО (в том числе дефолт крупнейших заемщиков, контрагентов КО);

Рисунок 11

Рисунок 12

негативные изменения стоимости финансовых активов, чувствительные для КО;

Рисунок 13

Рисунок 14

уход крупнейших клиентов КО;

Рисунок 15

значимые оттоки привлеченных средств физических и юридических лиц;

Рисунок 16

значительное ухудшение финансового состояния участника банковской группы, не являющегося КО;

Рисунок 17

Рисунок 18

реализация риска вынужденной поддержки <19>;

Рисунок 19

Рисунок 20

нарушение КО ковенант <20>;

Рисунок 21

реализация операционного риска, в том числе в связи с утечкой конфиденциальной информации, реализацией киберриска, нарушением операционной устойчивости и т.д.

Рисунок 22

Рисунок 23

--------------------------------

<19> Риск вынужденной поддержки (step-in-risk) - риск оказания вынужденной финансовой поддержки со стороны кредитной организации в пользу другого юридического и (или) физического лица в отсутствие или сверх контрактных обязательств по оказанию такой поддержки.

<20> Ковенанты - это обязательства заемщика соответствовать определенным ограничениям в области финансовых показателей и отдельных аспектов деятельности, при нарушении которых у кредитора возникает право требования досрочного исполнения обязательств.

Глубина стресса в сценарии Использование стресс-тестов и стресс-сценариев в рамках ВПОДК для целей ПВФУ