VIII. Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые МУ ФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности

VIII. Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые МУ ФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности:

1.

Формирование положения о соответствующем структурном подразделении МУ ФК:

8

1

1

несоответствие функций, предусмотренных положением о соответствующем структурном подразделении МУ ФК, функциям, установленным соответствующим правовым актом Федерального казначейства;

-

X

-

X

-

-

средний

8

1

2

отсутствие актуального утвержденного положения о соответствующем структурном подразделении МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

1

3

иные риски по пункту 1 раздела VIII "Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые МУ ФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности" (далее - раздел VIII) Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

2.

Формирование должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК:

8

2

1

несоответствие должностных обязанностей сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК, содержащихся в их должностных регламентах, функциям, предусмотренным положением о структурном подразделении МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

2

2

отсутствие актуальных утвержденных должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

2

3

иные риски по пункту 2 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

3.

Управление внутренними (операционными) казначейскими рисками, осуществление внутреннего контроля в соответствующем структурном подразделении МУ ФК:

8

3

1

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК утвержденного Реестра внутренних рисков;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

2

несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о результатах управления внутренними рисками соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

3

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК перечня операций, действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

4

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК утвержденной Карты внутреннего контроля на очередной год;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

5

несоблюдение порядка ведения соответствующим структурным подразделением МУ ФК Журнала учета выявленных нарушений за текущий год;

-

X

-

X

-

-

средний

8

3

6

несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о проведенных контрольных мероприятиях за отчетный квартал;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

7

иные риски по пункту 3 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

4.

Осуществление работы с электронной подписью:

8

4

1

несоответствие электронной подписи должностных лиц клиента подписавших платежный документ, данным карточки образцов подписей по лицевому счету клиента;

-

-

X

-

X

-

значимый

8

4

2

иные риски по пункту 4 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

5.

Использование технологических (технических) регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности МУ ФК:

8

5

1

несоблюдение требований технологических регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности МУ ФК;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

2

несоблюдение порядка осуществления регистрации и отслеживания инцидентов в системе управления эксплуатацией и в учетной системе службы сопровождения по вопросам технологических процессов Федерального казначейства, реализованных в прикладных информационных системах (далее - ИС);

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

3

несоблюдение порядка осуществления взаимодействия с центральным аппаратом Федерального казначейства в части реализации технологических процессов (доработок), необходимых для исполнения технологических регламентов;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

4

иные риски по пункту 5 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

6.

Соблюдение требований законодательства Российской Федерации в части выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа и информации ограниченного распространения, а также персональных данных:

8

6

1

несоблюдение требований законодательства Российской Федерации в части выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, информации ограниченного распространения, а также персональных данных;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

6

2

иные риски по пункту 6 раздела VIII Классификатора рисков

X

-

-

X

-

-

низкий

7.

Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые МУ ФК раздела VIII Классификатора рисков:

8

7

1

другие риски, возникающие в работе МУ ФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий