Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение ON_RAZNMMNO;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

ON_RAZNMMNO_1_411_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.9 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

00000003.png

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Идентификатор файла

ИдФайл

А

T(1-255)

ОУ

Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл

ВерсПрог

А

T(1-40)

О

Версия формата

ВерсФорм

А

T(1-5)

О

Принимает значение: 5.01

Состав и структура документа

Документ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код формы документа по КНД

КНД

А

T(=7)

ОК

Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 1125337

Дата формирования документа

ДатаДок

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Код налогового органа

КодНО

А

T(=4)

ОК

Типовой элемент <СОНОТип>

Период проведения налогового мониторинга

ГодНМ

А

О

Типовой элемент <xs:gYear>.

Год в формате ГГГГ

Имя файла мотивированного мнения налогового органа на которое предоставляются разногласия

НаимДок

А

T(1-255)

О

Содержит (повторяет) имя файла мотивированного мнения налогового органа (без расширения)

Сведения о налогоплательщике

СвНП

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.3

Сведения о лице, подписавшем документ

Подписант

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.5

Разногласия на мотивированное мнение налогового органа

РазнММ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.7

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сведения об организации - налогоплательщике

НПЮЛ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.4

Таблица 4.4

Сведения об организации - налогоплательщике (НПЮЛ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование организации - налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента)

НаимОрг

А

T(1-1000)

О

ИНН организации

ИННЮЛ

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ИННЮЛТип>

КПП

КПП

А

T(=9)

О

Тицовой элемент <КППТип>

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак лица, подписавшего документ

ПрПодп

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - налогоплательщик |

2 - уполномоченный представитель

Должность

Долж

А

T(1-255)

О

Фамилия, имя, отчество руководителя организации (представителя организации)

ФИО

С

О

Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.9

Сведения о представителе организации

СвПред

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.6.

Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2

Таблица 4.6

Сведения о представителе организации (СвПред)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя организации

НаимДок

А

T(1-120)

О

Таблица 4.7

Разногласия на мотивированное мнение

налогового органа (РазнММ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер документа

НомДок

А

T(1-35)

О

Код налогового органа, составившего мотивированное мнение

КодНО_ММ

А

T(=4)

ОК

Типовой элемент <СОНОТип>

Дата мотивированного мнения налогового органа

ДатаММ

А

T(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Номер мотивированного мнения налогового органа

НомММ

А

T(1-35)

О

Признак мотивированного мнения налогового органа

ПризнММ

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - по инициативе НО |

2 - по запросу организации

Дата запроса мотивированного мнения налогового органа

ДатаЗапрММ

А

T(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Элемент обязателен при <ПризнММ>=2

Номер запроса мотивированного мнения налогового органа

НомЗапрММ

А

T(1-35)

НУ

Элемент обязателен при <ПризнММ>=2

Описание вопроса, по которому направлено мотивированное мнение налогового органа

ОпиВопрос

А

T(1-4000)

О

Основания несогласия с мотивированным мнением налогового органа

НесогласММ

А

T(1-4000)

О

Количество представленных файлов

КолФайл

А

N(4)

Н

Указывается суммарное количество файлов, содержащих:

документы, представленные в виде скан-образа (<ДокСкан>)

Документ, представленный в виде скан-образа

ДокСкан

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.8

Таблица 4.8

Документ, представленный в виде скан-образа (ДокСкан)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код документа по КНД

КНДДок

А

T(=7)

ОК

Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 1125337

Наименование, реквизиты или иные индивидуализирующие признаки документа

НаимДок

А

T(1-1000)

О

Имя файла документа

ИмяФайл

П

T(1-255)

ОМ

Имя файла сканированного документа имеет вид:

1125337_O_P_N1_GGGGMMDD_N2, где:

-

1125337 - префикс файла документа

-

O - идентификатор отправителя имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

-

P - идентификатор конечного получателя, четырехразрядный код налогового органа в соответствии со справочником "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);

-

GGGGMMDD - дата формирования файла;

-

N 1, N 2 - идентификационные номера файла (GUID). Если документ состоит из нескольких файлов, N 1 одинаковый для всех файлов одного документа, N 2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу.

Расширение имени файла - pdf

Таблица 4.9

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Фамилия

Фамилия

А

T(1-60)

О

Имя

Имя

А

T(1-60)

О

Отчество

Отчество

А

T(1-60)

Н