XVI. Процедуры идентификации в отношении ранее открытых договоров |
16.1. Вопрос: В каких случаях ОФР присваивает договору/счету статус незадокументированного договора? |
Ответ: В соответствии с пунктом 20 Положения статуса незадокументированного договора может быть присвоен в отношении ранее заключенного договора, если по результатам проведения мер, предусмотренных разделом III Положения, у ОФР отсутствует возможность получения информации, предусмотренной Положением, и выявлен хотя бы один из признаков принадлежности клиента к иностранному государству. При этом, в случае если ОФР, руководствуясь пунктом 13 Положения, не удалось получить информацию об иностранном идентификационном номере (его аналоге), а также информацию о дате и месте рождения в отношении клиента (выгодоприобретателя и/или лица, прямо или косвенно их контролирующего) по ранее заключенному договору в течение года, следующего за годом, за который такой договор был впервые включен в отчетность, то при указании такого договора в отчетности за этот следующий год ОФР должна указать причину непредставления вышеуказанных сведений согласно справочнику "Причин непредставления идентификационного номера и даты рождения клиента - физического лица" (ReasonCodeInd) к Форматам 5.02. Например: "TIN - Клиент не предоставил TIN или информацию об ином идентификационном номере в юрисдикции, с которой ОФР выявил связь такого клиента, и ОФР воспользовалась правом, предусмотренным пунктами 4 и 5 статьи 142.4 Кодекса". Таким образом, статус незадокументированного договора не присваивается, в случае если ОФР собрана вся необходимая для отчетности информация в отношении ранее открытого договора за исключением иностранного налогового идентификационного номера, а также даты и места рождения. |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей