9. Выявленные особенности таксономии XBRL Банка России (версия 1.3 со сроком действия до 30.06.2018), которые будут учтены в следующем релизе таксономии

9. Выявленные особенности таксономии XBRL Банка России

(версия 1.3 со сроком действия до 30.06.2018), которые

будут учтены в следующем релизе таксономии.

Необходимо обратить внимание, что в ходе тестирования таксономии XBRL Банка России (версия 1.3 со сроком действия до 30.06.2018) было выявлено несколько недочетов, которые в дальнейшем будут оптимизированы.

1) Некорректно установлены значения параметров таблицы для раздела 14 "Сведения о вознаграждении управляющей компании" формы, имеющей ОКУД 0420501 "Общие сведения об управляющей компании". В версии 1.3 таксономии XBRL (со сроком действия до 30.06.2018) Банка России для данной таблицы для атрибута Period Duration Rule установлены параметры start="$par:CurrentPeriodStart", end="$par:CurrentPeriodEnd". В следующем релизе таксономии XBRL Банка России для атрибута Period Duration Rule будут установлены параметры start="$par:CurrentPeriodStart+xsd:dayTimeDuration('P1D')", end="$par:CurrentPeriodEnd". Логика отражения данных и формирования дат в контекстах приведена в таблице ниже:

Версия таксономии	Таксономия XBRL Банка России (версия 1.3)		Следующий релиз таксономии
Номер графы	1	2	3	4
Параметры таблицы (раздел 14 ОКУД 0420501)	start="$par:CurrentPeriodStart"	end="$par:CurrentPeriodEnd"	start="$par:CurrentPeriodStart+xsd:dayTimeDuration('P1D')"	end="$par:CurrentPeriodEnd"
Дочерние элементы атрибута period контекста	<xbrli:startDate>	<xbrli:endDate>	<xbrli:startDate>	<xbrli:endDate>
Пример отражения дат вводимых пользователем	2018-04-30	2018-05-31	2018-04-30	2018-05-31
Пример отражения дат в контексте в отчете за май 2018	2018-04-30	2018-05-31	2018-05-01	2018-05-31
Рекомендация по фактическим данным	фактические значения по показателям должны приводиться за период, установленный Указанием (то есть 2018-05-01-2018-05-31)		фактические значения по показателям должны приводиться за период, установленный Указанием (то есть 2018-05-01-2018-05-31)
Рекомендация по отражению дат в контекстах	В отчетах, подготовленных по версии таксономии 1.3 по показателям раздела 14 формы, имеющей ОКУД 0420501, должны отражаться даты в контекстах из граф 1 и 2		В отчетах, подготовленных по следующей версии таксономии по показателям раздела 14 формы, имеющей ОКУД 0420501, должны отражаться даты в контекстах из граф 3 и 4

В версии таксономии XBRL Банка России 1.3.1 (срок действия до 31.12.2018) данный недочет устранен, следовательно логика отражения данных и формирования дат в контекстах примет вид:

Версия таксономии	Таксономия XBRL Банка России (версия 1.3.1)
Номер графы	3	4
Параметры таблицы (раздел 14 ОКУД 0420501)	start="$par:CurrentPeriodStart+xsd:dayTimeDuration('P1D')"	end="$par:CurrentPeriodEnd"
Дочерние элементы атрибута period контекста	<xbrli:startDate>	<xbrli:endDate>
Пример отражения дат вводимых пользователем	2018-04-30	2018-05-31
Пример отражения дат в контексте в отчете за май 2018	2018-05-01	2018-05-31
Рекомендация по фактическим данным	фактические значения по показателям должны приводиться за период, установленный Указанием (то есть 2018-05-01-2018-05-31)
Рекомендация по отражению дат в контекстах	В отчетах, подготовленных по следующей версии таксономии по показателям раздела 14 формы, имеющей ОКУД 0420501, должны отражаться даты в контекстах из граф 3 и 4

2) В некоторых расшифровывающих разделах форм, имеющих ОКУД 0420502, 0420514, 0420508 реестровые данные (инн, огрн, адрес, ISIN и т.д.) между разделами могут визуально отображаться неоднократно. При этом монетарные и количественные данные отображаются в том разделе, в котором и должны быть.

Данная особенность визуализации расшифровывающих разделов форм связана с особенностями моделирования и с точки зрения модели данных не является ошибкой. При формировании отчетности в формате XBRL обозначенную проблему следует игнорировать. Логика формирования модели данных по расшифровывающим разделам форм, имеющим ОКУД 0420502, 0420514, 0420508 представлена в примере, изложенном в приложении 2 к настоящему документу.

8. Требования к атрибуту Report Date в служебном файле Service.xml 10. Рекомендуемые источники информации