10. Оценка рисков

Программа должна быть составлена с учетом результатов периодической оценки рисков, направленной на идентификацию присущего риска, а также определение эффективности механизмов контроля коррупционного риска финансовой организации. Некоторые направления деятельности предприятия могут быть потенциально в большей степени подвержены коррупции и, следовательно, требуют более частых или тщательных проверок. Помимо этого, результаты оценки необходимо направлять руководству высшего звена с целью обеспечения принятия надлежащих мер по устранению выявленных недостатков.

В рамках оценки рисков следует оценивать как присущий риск, так и соответствующие механизмы контроля для определения уровня остаточного риска. Оценка рисков состоит из ряда компонентов; при этом основная ее часть должна предусматривать оценку:

- потенциальной ответственности, возникающей в связи с деятельностью организаций-посредников, а также при необходимости иных третьих сторон;

- коррупционных рисков, связанных со странами и отраслями, в которых финансовая организация осуществляет свою деятельность напрямую или с помощью организаций-посредников;

- операций, продуктов или услуг, в том числе связанных с деятельностью государственных предприятий или предприятий, контролируемых государством, или государственных должностных лиц;

- деятельности филиалов и дочерних предприятий финансовой организации;

- коррупционных рисков, связанных с обменом деловыми подарками и знаками делового гостеприимства, подбором персонала/стажировками, благотворительными пожертвованиями и взносами на политические цели;

- изменений в направлениях деятельности, которые могут значительно повысить коррупционный риск финансовой организации.

Финансовая организация должна корректировать и дорабатывать Программу с целью снижения остаточного риска, выявленного в рамках оценки рисков.