В рамках антикоррупционного законодательства государственных должностных лиц (см. определение далее), как национальных, так и иностранных, а также их представителей/агентов относят к лицам, представляющим повышенные коррупционные риски для компаний, заинтересованных в приобретении или сохранении государственного предприятия или в обеспечении принятия решения государственными органами власти или оказании влияния на принятие такого решения (например, принятие законодательного акта, официальное разрешение надзорного органа или выдача лицензии).
Корпоративная политика финансовых организаций должна предусматривать идентификацию повышенного риска взаимодействия с государственными должностными лицами и содержать четкое определение данного понятия для выявления сопутствующих рисков сотрудниками организации. Такое определение может содержать сведения о доле государственной собственности, степени контроля или влияния на лицо, которые могут стать основанием для финансовой организации относить работников такого лица к государственным должностным лицам.
В рамках антикоррупционного законодательства понятие государственного должностного лица рассматривается в широком понимании. В этой связи финансовым организациям рекомендуется определять государственных должностных лиц как лиц, замещающих любую должность или относящихся к любому уровню в следующих типах организаций:
- национальные, региональные, местные или муниципальные государственные органы (например, исполнительные, законодательные, судебные);
- государственные компании или компании, контролируемые государством. Как правило, принято считать, что компания контролируется государством при наличии по крайней мере одного из следующих признаков:
- доля участия государства составляет более 50%;
- контрольное влияние государства на исход голосования;
- контроль Совета директоров со стороны государства;
- иные признаки контроля государства (например, блокирующий ("золотой") пакет акций, государственное проявление контроля);
- фонды национального благосостояния;
- международные организации, банки развития и ведомства народного здравоохранения (например, ООН, ЕС, Всемирный банк или МВФ), а также смешанные частно-государственные компании;
- политические партии, партийные деятели и кандидаты на политический пост любого уровня.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей