ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

Вступает в силу Постановление Правительства РФ от 26.09.2017 N 1160, которым утверждены правила представления участниками рынка ценных бумаг в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые и таможенные органы документов и информации, связанных с проведением валютных операций

В частности, участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля представляют в уполномоченные органы валютного контроля, территориальные налоговые органы, территориальные таможенные органы по запросу документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, проводимых с их участием, при условии, что запрошенные документы входят в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

Запрос уполномоченных органов о представлении участником рынка ценных бумаг документов и информации по валютным операциям должен содержать информацию о наличии признаков нарушения актов валютного законодательства РФ или актов органов валютного регулирования, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченным органам сведений о валютной операции резидента или нерезидента, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (нарушения), а также другую установленную информацию.

Передача участниками рынка ценных бумаг в уполномоченные органы валютного контроля документов и информации, связанных с проведением валютных операций, может осуществляться в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации.

Также установлены правила представления и передачи в уполномоченные органы валютного контроля в соответствии с их компетенцией необходимых для осуществления их функций документов и информации Банком России (его территориальными учреждениями), уполномоченными банками (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (ее филиалами).

Кроме того, изменения внесены в Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля.

(Постановление Правительства РФ от 26.09.2017 N 1160)