Возврат займа наличными физическому лицу

Подборка наиболее важных документов по запросу Возврат займа наличными физическому лицу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Возврат займа наличными физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 26.09.2022 N 01АП-1284/2022 по делу N А43-891/2021
Требование: Об отмене определения об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов должника.
Решение: Определение оставлено без изменения.
Голословный аргумент заявителя жалобы о том, что Захаров О.А. утверждал о возможности вернуть заемные денежные средства после получения крупной суммы денег от ПАО Банк "ВВБ" не может являться надлежащим доказательством целесообразности предоставления займа должнику в крупной сумме и оформлению между физическими лицами подобной сделки с использованием наличных расчетов, без составления документов, объективно подтверждающих ее исполнение, в отсутствие какого-либо обеспечения, поскольку не подтверждено материалами дела.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 19.03.2020 N Ф03-4981/2019 по делу N А51-2214/2019
Требование: Об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ за совершение операции по возврату (выдаче) наличных денежных средств в валюте Российской Федерации нерезиденту через кассу общества, а не через банковские счета в уполномоченном банке.
Решение: В удовлетворении требования отказано, так как факт совершения правонарушения подтвержден, обществом не приняты все зависящие от него меры по соблюдению обязательных требований валютного законодательства, наказание назначено ниже низшего предела.
Исчерпывающий перечень случаев, когда юридические лица - резиденты могут осуществлять расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте Российской Федерации без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотрен этой же частью 2 статьи 14 Закона N 173-ФЗ.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Возврат займа наличными физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Об оформлении кассовых документов на итоговые суммы принятых, выданных наличных денег и их хранении; об отражении в бухучете НФО поступления наличных денег в счет возврата займа и уплаты процентов.
(Письмо Банка России от 03.03.2021 N 29-1-21/1172)
Возврат суммы займа заемщиком - физическим лицом наличными деньгами в дату, установленную условиями договора, отражается бухгалтерской записью в соответствии с подпунктом 2.16.3 пункта 2.16 Положения Банка России от 01.10.2015 N 493-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада" (далее - Положение N 493-П) и подпунктом 4.36.3 пункта 4.36 Положения Банка России от 25.10.2017 N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями" (далее - Положение N 612-П):