Возврат денежных средств по банковской гарантии
Подборка наиболее важных документов по запросу Возврат денежных средств по банковской гарантии (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 13.09.2021 N 305-ЭС21-15644 по делу N А40-156841/2020
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о взыскании выплаты по банковской гарантии, неустойки.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку указанные гарантом основания для отказа в выплате денежных средств по банковской гарантии являются необоснованными, срок оплаты по банковской гарантии истек, доказательств оплаты гарантом не представлено.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Общество в соответствии с пунктом 7 банковской гарантии направило требование о возврате денежных средств на электронный адрес банка, на которое получило отказ, основанием для отказа явилось представление требования не в форме электронного документа, а в виде скан-копии документа, а также представление обществом платежного документа без отметки банка об исполнении.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о взыскании выплаты по банковской гарантии, неустойки.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку указанные гарантом основания для отказа в выплате денежных средств по банковской гарантии являются необоснованными, срок оплаты по банковской гарантии истек, доказательств оплаты гарантом не представлено.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Общество в соответствии с пунктом 7 банковской гарантии направило требование о возврате денежных средств на электронный адрес банка, на которое получило отказ, основанием для отказа явилось представление требования не в форме электронного документа, а в виде скан-копии документа, а также представление обществом платежного документа без отметки банка об исполнении.
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.07.2024 N 13АП-43092/2023, 13АП-2777/2024, 13АП-2778/2024 по делу N А56-40916/2015/суб.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего, налогового органа: О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Заявители указали, что ответчики подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам должника в связи с причинением существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения или одобрения фиктивных сделок, непередачей бухгалтерской и иной документации, имущества и материальных активов конкурсному управляющему.
Решение: Удовлетворено в части.Обязательства по возврату денежных средств в срок, установленный договором банковской гарантии, должник не исполнил, определением арбитражного суда от 05.10.2016 по данному делу о банкротстве требование Банка "Таврический" признано обоснованным и включено в реестр требований кредиторов.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования конкурсного управляющего, налогового органа: О привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Заявители указали, что ответчики подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по финансовым обязательствам должника в связи с причинением существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения или одобрения фиктивных сделок, непередачей бухгалтерской и иной документации, имущества и материальных активов конкурсному управляющему.
Решение: Удовлетворено в части.Обязательства по возврату денежных средств в срок, установленный договором банковской гарантии, должник не исполнил, определением арбитражного суда от 05.10.2016 по данному делу о банкротстве требование Банка "Таврический" признано обоснованным и включено в реестр требований кредиторов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Подряд. Общие положенияПо условиям пункта 4.4 договора ООО "Новые строительные технологии" предоставлено право при осуществлении расчетов производить удержание 5% денежных средств, подлежащих оплате на основании актов выполненных работ; удержанные в качестве гарантийной суммы денежные средства подлежат возврату, за исключением сумм, потраченных на устранение дефектов, в течение 10 дней после оформления банковской гарантии на сумму гарантийных удержаний, на период гарантийного срока эксплуатации предусмотренного договором. Гарантийный срок определен в пункте 11.1 договора и составляет 24 месяца с даты подписания приемочной комиссией акта приемки законченного строительством объекта.
Статья: Изменения в правилах списания неустоек по госконтрактам
(Кислов С.С.)
("Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 2)В случае если банк взыскал уплаченную заказчику сумму неустойки с поручителя по банковской гарантии, поручитель вправе требовать от заказчика возврата денежных средств, которые признаются неосновательным обогащением заказчика, уклонившегося от обязанности списания неустойки (Определение ВС РФ от 13.07.2020 N 304-ЭС20-9917 по делу N А75-9616/2019, Постановление АС ЗСО от 13.05.2020 N Ф04-672/2020 по тому же делу).
(Кислов С.С.)
("Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 2)В случае если банк взыскал уплаченную заказчику сумму неустойки с поручителя по банковской гарантии, поручитель вправе требовать от заказчика возврата денежных средств, которые признаются неосновательным обогащением заказчика, уклонившегося от обязанности списания неустойки (Определение ВС РФ от 13.07.2020 N 304-ЭС20-9917 по делу N А75-9616/2019, Постановление АС ЗСО от 13.05.2020 N Ф04-672/2020 по тому же делу).
Нормативные акты
Федеральный закон от 29.12.1994 N 79-ФЗ
(ред. от 04.08.2023)
"О государственном материальном резерве"8. При заимствовании материальных ценностей из государственного резерва получатель (заемщик) предоставляет обеспечение обязательства по возврату материальных ценностей в государственный резерв в форме банковской гарантии, выданной банком, соответствующим требованиям, установленным Правительством Российской Федерации в соответствии с частью 1 статьи 45 Федерального закона от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", или внесения денежных средств на счет федерального органа исполнительной власти, осуществляющего управление государственным резервом, или его территориального органа. Срок действия банковской гарантии должен превышать срок возврата материальных ценностей в государственный резерв не менее чем на два месяца.
(ред. от 04.08.2023)
"О государственном материальном резерве"8. При заимствовании материальных ценностей из государственного резерва получатель (заемщик) предоставляет обеспечение обязательства по возврату материальных ценностей в государственный резерв в форме банковской гарантии, выданной банком, соответствующим требованиям, установленным Правительством Российской Федерации в соответствии с частью 1 статьи 45 Федерального закона от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", или внесения денежных средств на счет федерального органа исполнительной власти, осуществляющего управление государственным резервом, или его территориального органа. Срок действия банковской гарантии должен превышать срок возврата материальных ценностей в государственный резерв не менее чем на два месяца.
Справочная информация: "Календарь бухгалтера на 2024 год"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)2.15.3. Заявление о возмещении (зачете, возврате) НДС, банковская гарантия
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)2.15.3. Заявление о возмещении (зачете, возврате) НДС, банковская гарантия