Внутренний контроль инсайд
Подборка наиболее важных документов по запросу Внутренний контроль инсайд (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как раскрывается и предоставляется инсайдерская информация
(КонсультантПлюс, 2024)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
(КонсультантПлюс, 2024)Юридические лица, указанные в п. п. 1, 3 - 8, 11 и 12 ст. 4 Закона о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, обязаны утвердить правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (п. 1 ч. 2 ст. 11 данного Закона). Требования к таким правилам установлены Указанием Банка России от 01.08.2019 N 5222-У.
Статья: Оспаривание сделок должника, направленных на причинение ущерба кредиторам в англо-американском праве и российском гражданском праве: сравнительно-правовое исследование
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
(Мышьяков С.В.)
("Юрист", 2021, N 3)Параграф 547 Bankruptcy Code запрещает передачи, осуществленные одному или нескольким кредиторам, которым тем самым оказывается предпочтительное удовлетворение перед другими кредиторами должника (нарушение принципа pari passu - равенства кредиторов). В пар. 547 (b) указывается, что конкурсный управляющий может оспорить любую передачу имущества должника, совершенную в пользу кредитора за или в счет предшествующего долга должника до того, как такой перевод был осуществлен, если передача была осуществлена в период несостоятельности должника или в течение 90 дней до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным либо в период от 90 дней до одного года до подачи указанного заявления, если кредитор, которому передано имущество должника, знал о финансовом положении должника (insider), если оспариваемая передача позволяет кредитору получить больше, чем такой кредитор мог рассчитывать при ликвидации должника по правилам гл. 7 Bankruptcy Code, либо если такая передача не была бы осуществлена. Параграф 547 (e) Bankruptcy Code предусматривает правила на случай, если оформление передачи требует соблюдения ряда формализованных процедур. Так, Закон о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей 2005 г. продлил срок формализации передачи с 10 до 30 дней. Передача считается совершенной, когда она считается произошедшей по небанкротному законодательству <9>. Параграф 101 (31) Bankruptcy Code <10> раскрывает понятие инсайдера, к которому, к примеру, относятся: директор, должностные лица должника, контролирующие лица должника, партнерства, в которых должник является генеральным партнером, генеральные партнеры должника и родственники таких сторон. Закон, однако, прямо указывает, что перечисленные примеры не являются исчерпывающими. Для определения того, является ли лицо инсайдером по отношению к должнику, суды принимают во внимание все обстоятельства взаимоотношений, включая их близость, знание дел должника, доступ к внутренней информации должника, степень контроля и влияния инсайдера на должника.
Нормативные акты
Федеральный закон от 27.07.2010 N 224-ФЗ
(ред. от 25.12.2023)
"О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"1) разработать и утвердить порядок доступа к инсайдерской информации, правила охраны ее конфиденциальности и контроля за соблюдением требований настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним нормативных актов, если указанные документы (документ) не включены в состав правил внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
(ред. от 25.12.2023)
"О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"1) разработать и утвердить порядок доступа к инсайдерской информации, правила охраны ее конфиденциальности и контроля за соблюдением требований настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним нормативных актов, если указанные документы (документ) не включены в состав правил внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
Положение Банка России от 27.03.2020 N 714-П
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Указываются сведения о политике эмитента в области управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита, а также о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации.
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Указываются сведения о политике эмитента в области управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита, а также о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации.