Технический овердрафт
Подборка наиболее важных документов по запросу Технический овердрафт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 850 ГК РФКакие последствия влечет зачисление денег на карту клиента из-за технического сбоя?
Апелляционное определение Московского городского суда от 28.08.2024 N 33-37140/2024 (УИД 77RS0003-02-2024-000589-12)
Категория спора: Банковский счет.
Требования банка: Об оспаривании решения финансового уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг в сферах страхования, деятельности кредитных организаций.
Обстоятельства: В связи с отсутствием подтверждения распоряжения клиента на списание денежных средств решением финансового уполномоченного частично удовлетворены требования клиента о взыскании денежных средств, списанных с банковского счета без его распоряжения.
Решение: Отказано.Списание денежных средств в счет погашения технического овердрафта в ином размере, не подтверждается.
Категория спора: Банковский счет.
Требования банка: Об оспаривании решения финансового уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг в сферах страхования, деятельности кредитных организаций.
Обстоятельства: В связи с отсутствием подтверждения распоряжения клиента на списание денежных средств решением финансового уполномоченного частично удовлетворены требования клиента о взыскании денежных средств, списанных с банковского счета без его распоряжения.
Решение: Отказано.Списание денежных средств в счет погашения технического овердрафта в ином размере, не подтверждается.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Овердрафт как особый вид кредита
(Спицына Т.В.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2020, N 2)- овердрафт технический - предоставляется без учета финансового состояния клиента, под оформленные на счет заемщика гарантированные поступления на счет.
(Спицына Т.В.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2020, N 2)- овердрафт технический - предоставляется без учета финансового состояния клиента, под оформленные на счет заемщика гарантированные поступления на счет.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В письме Банка России от 16 декабря 2022 г. N 46-7-1/2729 "О применении Положения N 758-П" <33> указано на то, что в письме Ассоциации банков России от 11 ноября 2022 г. N 02-05/1100 поставлен вопрос, есть ли необходимость направлять данные в БКИ при возникновении технического овердрафта. В ответ на это в названном письме Банка России указано следующее: действующее законодательство не содержит дефиниции "технического" овердрафта - в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму с момента осуществления такого платежа; в указанном случае информация формируется по общим правилам для договоров займа (кредита); в случае отсутствия в договоре банковского счета условия о предоставлении субъекту КИ кредита для осуществления операций, сумма которых превышает остаток денежных средств на банковском счете субъекта КИ или превышает лимит предоставленного овердрафта, сведения о задолженности субъекта КИ, образовавшейся в указанных случаях, в БКИ не представляются.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В письме Банка России от 16 декабря 2022 г. N 46-7-1/2729 "О применении Положения N 758-П" <33> указано на то, что в письме Ассоциации банков России от 11 ноября 2022 г. N 02-05/1100 поставлен вопрос, есть ли необходимость направлять данные в БКИ при возникновении технического овердрафта. В ответ на это в названном письме Банка России указано следующее: действующее законодательство не содержит дефиниции "технического" овердрафта - в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму с момента осуществления такого платежа; в указанном случае информация формируется по общим правилам для договоров займа (кредита); в случае отсутствия в договоре банковского счета условия о предоставлении субъекту КИ кредита для осуществления операций, сумма которых превышает остаток денежных средств на банковском счете субъекта КИ или превышает лимит предоставленного овердрафта, сведения о задолженности субъекта КИ, образовавшейся в указанных случаях, в БКИ не представляются.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Предоставление обществом с ограниченной ответственностью информации об обществеРешением от 10.02.2025 Арбитражного суда Тюменской области, оставленным без изменения постановлением от 28.04.2025 Восьмого арбитражного апелляционного суда, принят отказ от иска в части, производство по делу в данной части прекращено. Исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал ООО Завод "ГПТ" передать Горб Ю.Н. в течение тридцати календарных дней с даты вступления решения суда в законную силу надлежащим образом заверенные копии документов, связанных с деятельностью общества, а именно: 1) сведения об аффилированных лицах общества по состоянию на дату их предоставления по настоящему требованию; 2) документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе (договоры на приобретение имущества, платежные документы, подтверждающие оплату имущества; документы подтверждающие регистрацию имущества за обществом (при наличии), сведения и документы об обременении имущества по состоянию на дату их предоставления по настоящему требованию; 3) отчет о стоимости имущества должника, подготовленный оценщиком (при наличии) по состоянию на дату их предоставления по настоящему требованию; 4) оборотно-сальдовую ведомость за 2024 год с указанием разбивки по аналитическому учету по следующим счетам и по следующим показателям: 01 (субконто 1 - основные средства), 02 (субконто 1 - основные средства), 04 (субконто 1 - нематериальные активы), 05 (субконто 1 - нематериальные активы), 08 (субконто 1 - 3 объекты строительства, субконто 2 - статьи затрат), 10 (субконто 1 - номенклатура), 20 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат), 21 (субконто 1 - номенклатура), 23 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат), 25 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат), 26 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат), 29, 40, 41 (субконто 1 - номенклатура), 43 (субконто 1 - номенклатура), 44, 23 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат), 45, 50 (субконто 1 - статьи движения денежных средств), 51 (субконто 1 - банковские счета, субконто 2 - статьи движения денежных средств), 52, 55, 57 (субконто 1 - банковские счета, субконто 2 - контрагент), 58 (субконто 1 - контрагент), 60 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 62 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 63 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 66, 67 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 70 (субконто 1 - сотрудник), 71 (субконто 1 - сотрудник), 73 (субконто 1 - сотрудник), 75, 76 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 82, 83 (субконто 1 - номенклатура, субконто 2 - содержание проводки), 84 (субконто 1 - направление использования прибыли), 86, 90 (субконто 1 - номенклатурные группы), 91 (субконто 1 - подразделение, субконто 2 - статьи затрат/дохода), 99 и по забалансовым счетам 001 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - основные средства), 002 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - номенклатура), 005, 007 (субконто 1 - контрагент, субконто 2 - договор), 011, по состоянию на дату предоставления указанных документов по настоящему требованию; 5) выписки по движению денежных средств по счетам в банках с 28.09.2023 по дату предоставления указанных документов по настоящему требованию; 6) аудиторские заключения и отчеты ревизора (ревизионных комиссий), составленные за 2024 год по состоянию на дату предоставления указанных документов по настоящему требованию; 7) расчет страховых взносов общества за I, II, III кварталы 2024 года; 8) формы ЕФС-1, КНД 1151162 за период с января по ноябрь 2024 года; 9) налоговую декларацию по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость за I, II, III кварталы 2024 года, 10) книги покупок и продаж за I, II, III кварталы 2024 года; 11) авансовые отчеты за I, II, III кварталы 2024 года; 12) главную бухгалтерскую книгу; архив электронной базы данных 1-С по состоянию на дату предоставления указанных сведений по настоящему требованию; 13) учетную политику в целях налогового учета за периоды 2023 - 2024 годы; 14) акты инвентаризации, составленные по результатам 2023 года (годовая инвентаризация); 15) документы по всем заключенным гражданско-правовым сделкам, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 29.09.2023 по дату предоставления указанных документов по настоящему требованию, включая договоры и дополнительные соглашения к ним; документы об исполнении договоров (акты оказания услуг, товарные накладные, универсальные передаточные документы, счета на оплату, платежные документы об оплате), 16) табели учета рабочего времени за период с 2019 года по дату предоставления указанных документов по настоящему требованию; 17) штатное расписание за период с 2023 года по дату предоставления указанных документов по настоящему требованию, 18) локальные нормативные акты общества, касающиеся оплаты труда и стимулирования. 19) сведения об обучении сотрудников общества в период с мая по июль 2022 года (в течение 23 дней (248 часов)), по программе подготовки специалистов по повышению операционной эффективности и производительности труда "Эксперт PRO", проводимого компанией общество с ограниченной ответственностью "Национальный фонд повышения производительности" (далее - ООО "Национальный фонд повышения производительности"), в том числе, но не ограничиваясь: табели учета рабочего времени на сотрудников (24 человека), проходивших обучение; сведения о необходимости проведения данного обучения и экономическом эффекте по результатом проведенного обучения (при наличии); документы, подтверждающие фактическое оказание образовательных услуг ООО "Национальный фонд повышения производительности", об оплате указанных услуг обществом; - приказы по личному составу (кадровые приказы) с подтверждением об ознакомлении за спорный период времени, в отношении лиц, проходивших обучение, расчеты о начислении заработной платы за период обучения, ведомость выплаты заработной платы (иные документы о выплате зарплаты), иные кадровые документы, заявления работников на обучение, трудовые договоры с данными работниками, со всеми дополнительными соглашениями, их должностные инструкции; сведения об аттестации работников, "бланки оценки, отображающие результаты изменений", "оценки уровня понимания и владения инструментами эффективности", учебные материалы к проводимому курсу обучения (при наличии). 20) сведения о сделках, планируемых заключить в рамках плана модернизации цеха по переработке гофрокартона на 2024, 2025 годы, включая приобретение и установку автоматической 3-х красочной линии по производству гофроящиков Shinko SA-618FT, зоны укладки продукции для линии Shinko SA618FT, автоматической машины для обвязки пачек для линии Shinko SA-618FT, автоматической высокоскоростной фальцевально-склеивающей линии Rito JH1450F-PCW и заключение кредитного соглашения (Овердрафт) между Обществом и Банком ВТБ (ПАО) с расчетным лимитом овердрафта до 70 000 000 руб. на срок до 24 месяцев со сроком транша 60 дней, в том числе, но не ограничиваясь: проекты договоров (сделок), которые планируется заключить в рамках указанных вопросов (включая, договоры на поставку оборудования); договоры (сделки), заключенные на сегодняшний день в рамках указанных вопросов (включая, договоры на поставку оборудования); технические характеристики оборудования, приобретенного на сегодняшний день и предлагаемого для приобретения; сведения о контрагентах в рамках указанных вопросов; инвестиционный проект в рамках указанных вопросов с расчетами окупаемости вложений и сроках такой окупаемости, расчетами прибыли от указанных вложений и сведениями об их эффективности и рентабельности, сведениями по исследованию рынка (при наличии); расчет доставки оборудования, услуг монтажа, сопутствующих расходов, расчет окупаемости данного оборудования, расчет инвестиционной стоимости проекта (при наличии); анализ рынка, удовлетворенностей потребностей действующих и перспективных клиентов (при наличии); иную аналитику, проведенную (проводимую) по данным вопросам, на наличие которой ссылался генеральный директор общества на годовом собрании участников 29.04.2024 (при наличии), 21) документы и сведения о произведенной модернизации, замене, приобретении нового оборудования общества в 2024 году, включая сведения о том, на какой стадии находится такая модернизация (приобретение и установка оборудования), 22) заверенные надлежащим образом протоколы общих собраний участников общества за период его существования с N 1 по N 49, за исключением предоставленных по акту от 06.10.2023 протоколов от 07.06.2020 N 41, от 23.08.2021 N 42, от 24.08.2021 N 43, от 05.05.2022 N 46 и имеющихся у участника протоколов от 12.03.2024 N 48 и от 29.04.2024 N 49, осуществить передачу истребуемых документов в части пунктов 3 - 5, 7, 8, 9, 13, 14 путем направления в отсканированном виде по адресу электронной почты участника либо на магнитном или ином цифровом носителе в виде электронных образов документов, сканированных документов в общедоступных форматах .pdf, .jpeg, либо в виде ссылки на загруженные в облачное хранилище, осуществить передачу истребуемых документов в части пунктов 1 - 2, 6, 10 - 12, 15 - 22 в виде надлежащим образом заверенных ответственным лицом копий на бумажном носителе. С ООО Завод "ГПТ" в пользу Горб Ю.Н. взыскана денежная сумма (астрент) в случае нарушения сроков исполнения решения суда по передаче документации начиная с 1-го дня, следующего за днем наступления срока исполнения решения в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки до момента его фактического исполнения в полном объеме. С ООО Завод "ГПТ" в пользу Горб Ю.Н. взысканы расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.
Статья: Отчетность по форме 0409264 "Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Следует ли включать в раздел 4 отчета данные о возникновении/погашении технического овердрафта по предоплаченной карте?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Следует ли включать в раздел 4 отчета данные о возникновении/погашении технического овердрафта по предоплаченной карте?
Статья: Модели прогнозирования дохода: практические комментарии к требованиям Указания N 6411-У
(Лосев К.)
("Банковское кредитование", 2023, N 3)На текущем этапе периметр внедрения модельного подхода ограничен кредитами, предоставленными физическим лицам на потребительские цели <2>, включающими в себя кредиты без определения цели либо на приобретение товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. Сюда входят в том числе приобретенные права требования по кредитам, кредиты с лимитом кредитования, в частности предоставленные с использованием банковской карты (в т.ч. на условиях овердрафта), кредиты, предоставленные в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам.
(Лосев К.)
("Банковское кредитование", 2023, N 3)На текущем этапе периметр внедрения модельного подхода ограничен кредитами, предоставленными физическим лицам на потребительские цели <2>, включающими в себя кредиты без определения цели либо на приобретение товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. Сюда входят в том числе приобретенные права требования по кредитам, кредиты с лимитом кредитования, в частности предоставленные с использованием банковской карты (в т.ч. на условиях овердрафта), кредиты, предоставленные в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам.
Статья: О дееспособности несовершеннолетних в цифровой среде
(Ягунова Е.Е.)
("Цивилист", 2022, N 1)В другом гражданском деле, по иску А.Д. Елисеева к ПАО "Крайинвестбанк" о признании незаконными действий по заключению договора банковского счета и выдаче дебетовой карты <6>, судом было установлено, что истец, будучи трудоустроенным в ГБУ КК "ЦСП N 4", ввиду необходимости начисления ему заработной платы получил от банка ПАО "Крайинвестбанк" карту MasterCard (STANDART) "Зарплатная", что подтверждается заявлением-анкетой на получение дебетовой карты. На момент подписания заявления А.Д. Елисееву было 15 лет. Являясь держателем платежной карты, несовершеннолетний при совершении операций превысил платежный лимит по счету дебетовой карты, допустив (технический) овердрафт на сумму 211 698,50 рубля. Исследовав представленные доказательства, суд признал действия ПАО "Крайинвестбанк" по заключению договора банковского счета незаконными, указав, что согласно действующему законодательству банк не имел права выдавать несовершеннолетнему кредит в форме овердрафта. Вывод суда основан на том, что технический овердрафт - это форма кредита (ссуды), предоставляемая банком держателю при недостаточности или отсутствии на карте средств. На момент получения дебетовой карты и открытия расчетного счета на имя истца у банка отсутствовало согласие законного представителя, что служит основанием считать действия банка незаконными, а требования истца подлежащими удовлетворению в полном объеме.
(Ягунова Е.Е.)
("Цивилист", 2022, N 1)В другом гражданском деле, по иску А.Д. Елисеева к ПАО "Крайинвестбанк" о признании незаконными действий по заключению договора банковского счета и выдаче дебетовой карты <6>, судом было установлено, что истец, будучи трудоустроенным в ГБУ КК "ЦСП N 4", ввиду необходимости начисления ему заработной платы получил от банка ПАО "Крайинвестбанк" карту MasterCard (STANDART) "Зарплатная", что подтверждается заявлением-анкетой на получение дебетовой карты. На момент подписания заявления А.Д. Елисееву было 15 лет. Являясь держателем платежной карты, несовершеннолетний при совершении операций превысил платежный лимит по счету дебетовой карты, допустив (технический) овердрафт на сумму 211 698,50 рубля. Исследовав представленные доказательства, суд признал действия ПАО "Крайинвестбанк" по заключению договора банковского счета незаконными, указав, что согласно действующему законодательству банк не имел права выдавать несовершеннолетнему кредит в форме овердрафта. Вывод суда основан на том, что технический овердрафт - это форма кредита (ссуды), предоставляемая банком держателю при недостаточности или отсутствии на карте средств. На момент получения дебетовой карты и открытия расчетного счета на имя истца у банка отсутствовало согласие законного представителя, что служит основанием считать действия банка незаконными, а требования истца подлежащими удовлетворению в полном объеме.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Истец 12 августа 2015 г. направил платежное поручение на перечисление ООО "Стройпласт" денежных средств в сумме 300 тысяч руб. в счет оплаты по договору. При этом на запрос истца банк выдал справку, согласно которой по состоянию на 12 августа 2015 г. размер ссудной задолженности истца по кредитному договору составляет 650 883 руб. 76 коп., кредитная история положительная. Таким образом, с учетом установленного дополнительным соглашением лимита овердрафта на 12 августа 2015 г. сумма доступных к использованию денежных средств составляла 349 117 руб. Между тем банк распоряжение о перечислении денежных средств по платежному поручению от 12 августа 2015 г. ООО "Стройпласт" не исполнил по причине недостаточности средств на счете истца. Впоследствии ответчик сообщил, что данная ситуация возникла по причине технического сбоя в программе банка. Повторный платежный документ был направлен лишь 25 августа 2015 г. и исполнен банком. Как указал истец, поскольку его распоряжение о перечислении ООО "Стройпласт" денежных средств в счет оплаты по договору исполнено не было, у него возникла просрочка оплаты товара. В связи с образовавшейся просрочкой платежа ООО "Стройпласт" обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением о взыскании с истца договорной неустойки за период с 13 августа 2015 г. по 25 августа 2015 г.
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Истец 12 августа 2015 г. направил платежное поручение на перечисление ООО "Стройпласт" денежных средств в сумме 300 тысяч руб. в счет оплаты по договору. При этом на запрос истца банк выдал справку, согласно которой по состоянию на 12 августа 2015 г. размер ссудной задолженности истца по кредитному договору составляет 650 883 руб. 76 коп., кредитная история положительная. Таким образом, с учетом установленного дополнительным соглашением лимита овердрафта на 12 августа 2015 г. сумма доступных к использованию денежных средств составляла 349 117 руб. Между тем банк распоряжение о перечислении денежных средств по платежному поручению от 12 августа 2015 г. ООО "Стройпласт" не исполнил по причине недостаточности средств на счете истца. Впоследствии ответчик сообщил, что данная ситуация возникла по причине технического сбоя в программе банка. Повторный платежный документ был направлен лишь 25 августа 2015 г. и исполнен банком. Как указал истец, поскольку его распоряжение о перечислении ООО "Стройпласт" денежных средств в счет оплаты по договору исполнено не было, у него возникла просрочка оплаты товара. В связи с образовавшейся просрочкой платежа ООО "Стройпласт" обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением о взыскании с истца договорной неустойки за период с 13 августа 2015 г. по 25 августа 2015 г.
Вопрос: О представлении в бюро кредитных историй сведений об аккредитиве, договоре с условием рассрочки платежа и кредите на условиях овердрафта.
(Письмо Банка России от 07.02.2023 N 46-7-1/240)В случае отсутствия в договоре банковского счета условия о кредите (овердрафте) сведения о задолженности клиента, возникшей вследствие несанкционированного проведения расходной операции при недостатке денежных средств на банковском счете клиента (так называемый технический овердрафт), в бюро не представляются.
(Письмо Банка России от 07.02.2023 N 46-7-1/240)В случае отсутствия в договоре банковского счета условия о кредите (овердрафте) сведения о задолженности клиента, возникшей вследствие несанкционированного проведения расходной операции при недостатке денежных средств на банковском счете клиента (так называемый технический овердрафт), в бюро не представляются.
Статья: Цифровой рубль: третья форма денег или "новая сущность"
(Ерохина М.Г.)
("Право и цифровая экономика", 2024, N 2)Счет цифрового рубля имеет особый правовой режим, поскольку он не может быть совместным (п. 5 ст. 845 ГК РФ); на остаток денежных средств не начисляются проценты. Закон также запрещает кредитование такого счета (овердрафт), предусмотренный для договора банковского счета статьей 850 ГК РФ. Операции с цифровым рублем подпадают под действие законодательства о банковской тайне.
(Ерохина М.Г.)
("Право и цифровая экономика", 2024, N 2)Счет цифрового рубля имеет особый правовой режим, поскольку он не может быть совместным (п. 5 ст. 845 ГК РФ); на остаток денежных средств не начисляются проценты. Закон также запрещает кредитование такого счета (овердрафт), предусмотренный для договора банковского счета статьей 850 ГК РФ. Операции с цифровым рублем подпадают под действие законодательства о банковской тайне.