Срок хранения документов по вкладам
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения документов по вкладам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Апелляционное определение Верховного суда Республики Татарстан от 24.02.2022 N 33-2930/2022
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании суммы вклада; 3) О взыскании процентов; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец направил письменную претензию ответчику с требованием предоставить выписку по его счету и выдать денежные средства со вклада. Требования оставлены без удовлетворения.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано; 4) Отказано.Суд апелляционной инстанции в спорной ситуации, учитывает обстоятельства, что установленный законодательством срок хранения банком первичных бухгалтерских документов, подтверждающие факт получения В. суммы вклада и процентов истек, а сберегательная книжка, находящаяся у вкладчика, в которой отсутствуют записи о проведенных операциях по начислению процентов, по снятию процентов и основного вклада, в связи с ее не предоставлением при совершении банком операций, что подтверждается предоставлением банком сведений из электронной базы, являющиеся допустимыми доказательствами, приходит к выводу, что в удовлетворении иска отказано правомерно.
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании суммы вклада; 3) О взыскании процентов; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец направил письменную претензию ответчику с требованием предоставить выписку по его счету и выдать денежные средства со вклада. Требования оставлены без удовлетворения.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано; 4) Отказано.Суд апелляционной инстанции в спорной ситуации, учитывает обстоятельства, что установленный законодательством срок хранения банком первичных бухгалтерских документов, подтверждающие факт получения В. суммы вклада и процентов истек, а сберегательная книжка, находящаяся у вкладчика, в которой отсутствуют записи о проведенных операциях по начислению процентов, по снятию процентов и основного вклада, в связи с ее не предоставлением при совершении банком операций, что подтверждается предоставлением банком сведений из электронной базы, являющиеся допустимыми доказательствами, приходит к выводу, что в удовлетворении иска отказано правомерно.
Апелляционное определение Алтайского краевого суда от 15.12.2021 по делу N 33-9170/2021, 2-370/2021
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании суммы вклада; 2) О взыскании процентов; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Денежные средства со вкладов истцу в полном объеме ответчиком были выплачены, в связи с чем счета были закрыты, при этом первичные документы, срок хранения которых составляет пять лет, были уничтожены. Поскольку факт подписания истцом расходного кассового ордера о получении денежной суммы, представленного в виде ксерокопии, истец не оспаривал, факт получения денежных средств непосредственно им как вкладчиком является доказанным.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Доводы апелляционной жалобы о том, что ответчиком не представлено доказательств уничтожения документов за 2014 год не свидетельствуют о незаконности оспариваемого судебного акта, поскольку не являются основанием для удовлетворения исковых требований, учитывая, что согласно п. 1.1 Указания Банка России от 25.11.2009 N 2346-У "О хранении в кредитной организации документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета", срок хранения документов на зачисление/списание по счетам физических лиц составляет 5 лет. Из вышеизложенного следует, что банк имел право уничтожить сведения (документы по счету по вкладу) по истечении срока их хранения на законном основании, предоставив сохранившуюся информацию в автоматизированной банковской системе.
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании суммы вклада; 2) О взыскании процентов; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Денежные средства со вкладов истцу в полном объеме ответчиком были выплачены, в связи с чем счета были закрыты, при этом первичные документы, срок хранения которых составляет пять лет, были уничтожены. Поскольку факт подписания истцом расходного кассового ордера о получении денежной суммы, представленного в виде ксерокопии, истец не оспаривал, факт получения денежных средств непосредственно им как вкладчиком является доказанным.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Доводы апелляционной жалобы о том, что ответчиком не представлено доказательств уничтожения документов за 2014 год не свидетельствуют о незаконности оспариваемого судебного акта, поскольку не являются основанием для удовлетворения исковых требований, учитывая, что согласно п. 1.1 Указания Банка России от 25.11.2009 N 2346-У "О хранении в кредитной организации документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета", срок хранения документов на зачисление/списание по счетам физических лиц составляет 5 лет. Из вышеизложенного следует, что банк имел право уничтожить сведения (документы по счету по вкладу) по истечении срока их хранения на законном основании, предоставив сохранившуюся информацию в автоматизированной банковской системе.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)за несоблюдение порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, либо о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и (или) подтверждающих документов;
Вопрос: Правомерно ли привлечение к административной ответственности за невнесение изменений в паспорт сделки при смене наименования юридического лица в связи с приведением его в соответствие с требованиями законодательства?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Обоснование: Согласно ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ административным правонарушением признается несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Обоснование: Согласно ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ административным правонарушением признается несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов.
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.