Снятие наличных по корпоративной карте на зарплату
Подборка наиболее важных документов по запросу Снятие наличных по корпоративной карте на зарплату (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Форма: Положение об использовании корпоративных банковских карт
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)4.5. Нельзя использовать корпоративную банковскую карту для следующих целей:
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)4.5. Нельзя использовать корпоративную банковскую карту для следующих целей:
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Комментарий к Информации Росфинмониторинга от 15.09.2021 "Вниманию лиц, которым финансовыми организациями было отказано в проведении операции, заключении договора банковского счета (вклада) и (или) с ними расторгнут договор банковского счета (вклада) в соответствии с требованиями пунктов 5.2 и 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(Соловьева А.А.)
("Строительство: акты и комментарии для бухгалтера", 2021, N 10)- не снимать со счета наличные в большом объеме, минимизировать наличные расчеты. Для расчета в магазинах целесообразно использовать корпоративные банковские карты, зарплату перечислять на карты сотрудников;
(Соловьева А.А.)
("Строительство: акты и комментарии для бухгалтера", 2021, N 10)- не снимать со счета наличные в большом объеме, минимизировать наличные расчеты. Для расчета в магазинах целесообразно использовать корпоративные банковские карты, зарплату перечислять на карты сотрудников;
Статья: Возврат займа путем снятия денежных средств с корпоративной карты
(Давыдова О.В.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 7)Если корпоративная карта привязана к расчетному счету организации, с нее можно снять наличные денежные средства и внести их в кассу организации с целью последующей выдачи денег директору по расходному кассовому ордеру для погашения долга по займу. Однако нужно учитывать, что договором банковского обслуживания корпоративной карты может быть установлен запрет на совершение указанной операции. Тогда отказ кредитной организации в совершении операции по снятию денег с карты правомерен.
(Давыдова О.В.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 7)Если корпоративная карта привязана к расчетному счету организации, с нее можно снять наличные денежные средства и внести их в кассу организации с целью последующей выдачи денег директору по расходному кассовому ордеру для погашения долга по займу. Однако нужно учитывать, что договором банковского обслуживания корпоративной карты может быть установлен запрет на совершение указанной операции. Тогда отказ кредитной организации в совершении операции по снятию денег с карты правомерен.
Нормативные акты
Информационное письмо Банка России от 14.08.2018 N ИН-014-12/54
"О национальной оценке рисков ОД/ФТ"
(вместе с "Публичным отчетом. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов. Основные выводы 2017 - 2018", "Национальной оценкой рисков финансирования терроризма. Публичный отчет 2017 - 2018")Обналичивание денежных средств часто используется в схемах ОД в целях сокрытия преступных доходов. Отмечаются факты использования банковских карт, оформленных на подставных физических лиц, корпоративных банковских карт, в схемах легализации преступных доходов, в частности наркодоходов, доходов от кибермошенничества. Денежные средства, полученные в результате совершения преступлений, проходят через ряд уровней номинальных юридических лиц либо электронных средств платежа и выводятся на банковские карты в целях последующего снятия в наличной форме.
"О национальной оценке рисков ОД/ФТ"
(вместе с "Публичным отчетом. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов. Основные выводы 2017 - 2018", "Национальной оценкой рисков финансирования терроризма. Публичный отчет 2017 - 2018")Обналичивание денежных средств часто используется в схемах ОД в целях сокрытия преступных доходов. Отмечаются факты использования банковских карт, оформленных на подставных физических лиц, корпоративных банковских карт, в схемах легализации преступных доходов, в частности наркодоходов, доходов от кибермошенничества. Денежные средства, полученные в результате совершения преступлений, проходят через ряд уровней номинальных юридических лиц либо электронных средств платежа и выводятся на банковские карты в целях последующего снятия в наличной форме.