Отсутствие аффилированности
Подборка наиболее важных документов по запросу Отсутствие аффилированности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 9 "Группа лиц" Федерального закона "О защите конкуренции""Доводы кассаторов о расторжении брака Зотовых не исключают факта аффилированности вследствие наличия общего ребенка. При изложенных обстоятельствах, даже в отсутствие формализованной аффилированности с должником, признаков группы лиц, предусмотренных пунктом 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции", общество "БКТП" не может быть признано независимым участником оборота."
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 105.1 "Взаимозависимые лица" НК РФ"Установив, что руководитель ООО "Русь" Абрамян Р.Г. является племянницей Зобяна Г.С., которая до 2018 года работала в ООО "Санаторий Русь" кассиром, в свою очередь Зобян Г.С. одновременно является единственным учредителем и генеральным директором ООО "Санаторий Русь"; имея подчиненное положение перед Зобян Г.С., как кассир ООО "Санаторий Русь", Абрамян Р.Г. с момента регистрации ООО "Русь" стала директором ООО "Русь"; имея родственные связи с директором ООО "Русь", Зобян Г.С. имел возможность влиять на результаты экономической деятельности ООО "Русь", учитывая положения пункта 1 статьи 20, подпункта 2 пункта 1 и пункта 10 статьи 105.1 Кодекса, судебные инстанции не приняли довод общества об отсутствии взаимозависимости и аффилированности между ООО "Санаторий Русь" и ООО "Русь"."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Аффилированные лица
(КонсультантПлюс, 2024)Более широкое применение доктрина "снятия (срывания, прокалывания) корпоративной вуали" получила в судебной практике. В частности, она стала применяться для признания лиц аффилированными в отсутствие юридической связи. Основные принципы применения доктрины для установления аффилированности в отсутствие юридической связи между ними были сформулированы в Постановлении Президиума ВАС РФ от 24.04.2012 N 16404/11. Суд указал, что филиал (представительство) считается существующим, даже если юридическое лицо не имеет собственного юридически оформленного подразделения на территории иностранного государства, но тем не менее ведет деятельность на данной территории через независимую компанию со сходным наименованием, которая заключает сделки от своего имени и фактически выступает в качестве подразделения этого юридического лица (доктрина "срывания корпоративной вуали").
(КонсультантПлюс, 2024)Более широкое применение доктрина "снятия (срывания, прокалывания) корпоративной вуали" получила в судебной практике. В частности, она стала применяться для признания лиц аффилированными в отсутствие юридической связи. Основные принципы применения доктрины для установления аффилированности в отсутствие юридической связи между ними были сформулированы в Постановлении Президиума ВАС РФ от 24.04.2012 N 16404/11. Суд указал, что филиал (представительство) считается существующим, даже если юридическое лицо не имеет собственного юридически оформленного подразделения на территории иностранного государства, но тем не менее ведет деятельность на данной территории через независимую компанию со сходным наименованием, которая заключает сделки от своего имени и фактически выступает в качестве подразделения этого юридического лица (доктрина "срывания корпоративной вуали").
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)182.3. Исключить требования об отсутствии аффилированности заемщика с банком, поскольку банк может участвовать в корпоративном управлении проектной компанией для контроля кредитных рисков, а также с учетом исторически сложившихся финансово-промышленных групп. Исключение из пп. 10.7.13.3 Условий проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам (Приложение 1 к Приказу Банка России от 24.12.2019 N ОД-2967) в части аффилированности можно ограничить высоким кредитным качеством актива (например, национальный кредитный рейтинг заемщика выше определенного уровня или отнесение заемщика к инвестиционному классу).
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)182.3. Исключить требования об отсутствии аффилированности заемщика с банком, поскольку банк может участвовать в корпоративном управлении проектной компанией для контроля кредитных рисков, а также с учетом исторически сложившихся финансово-промышленных групп. Исключение из пп. 10.7.13.3 Условий проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам (Приложение 1 к Приказу Банка России от 24.12.2019 N ОД-2967) в части аффилированности можно ограничить высоким кредитным качеством актива (например, национальный кредитный рейтинг заемщика выше определенного уровня или отнесение заемщика к инвестиционному классу).
Нормативные акты
<Письмо> ФНС России от 30.12.2021 N КЧ-4-18/18485@
"О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным с оспариванием сделок"
(вместе с "Обзором судебной практики по спорам, связанным с оспариванием сделок, за период 2019 - 2021 год")5. Отсутствие формальной аффилированности не лишает возможности признания фактической аффилированности, в том числе бывших супругов.
"О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным с оспариванием сделок"
(вместе с "Обзором судебной практики по спорам, связанным с оспариванием сделок, за период 2019 - 2021 год")5. Отсутствие формальной аффилированности не лишает возможности признания фактической аффилированности, в том числе бывших супругов.
Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ
(ред. от 29.05.2024)
"О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"7) отсутствие отношений связанности (аффилированности) с заказчиком, утвердившим программу развития поставщиков (исполнителей, подрядчиков). Наличие или отсутствие отношений связанности (аффилированности) определяется в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках";
(ред. от 29.05.2024)
"О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"7) отсутствие отношений связанности (аффилированности) с заказчиком, утвердившим программу развития поставщиков (исполнителей, подрядчиков). Наличие или отсутствие отношений связанности (аффилированности) определяется в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках";