Отчетность аффилированные лица кредитной организации
Подборка наиболее важных документов по запросу Отчетность аффилированные лица кредитной организации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.10.2022 N 17АП-1858/2022(2,3,4)-АК по делу N А60-54668/2021
Требование: Об отмене определения об удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника об обязании бывшего руководителя должника передать документы (имущество).
Решение: Определение отменено.Кроме того, принимая обжалуемый судебный акт, суд первой инстанции не учел возможность получения большинства документов (решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения, и дополнения; справка о составе участников ООО "КАЙРОС" с момента создания общества по настоящее время; свидетельство о государственной регистрации общества (ОГРН), свидетельство о постановке общества на учет в налоговом органе (ИНН); протоколы общих собраний участников общества; списки аффилированных лиц; бухгалтерский баланс общества; отчетность в Пенсионный Фонд и ФСС; выписки по расчетным счетам и вкладам) конкурсным управляющим самостоятельно из налоговых органов, регистрирующих органов, банков и кредитных организаций и от других лиц, учитывая возможность получения запрошенных сведений путем осуществления конкурсным управляющим анализа имеющейся и полученной документации.
Требование: Об отмене определения об удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника об обязании бывшего руководителя должника передать документы (имущество).
Решение: Определение отменено.Кроме того, принимая обжалуемый судебный акт, суд первой инстанции не учел возможность получения большинства документов (решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения, и дополнения; справка о составе участников ООО "КАЙРОС" с момента создания общества по настоящее время; свидетельство о государственной регистрации общества (ОГРН), свидетельство о постановке общества на учет в налоговом органе (ИНН); протоколы общих собраний участников общества; списки аффилированных лиц; бухгалтерский баланс общества; отчетность в Пенсионный Фонд и ФСС; выписки по расчетным счетам и вкладам) конкурсным управляющим самостоятельно из налоговых органов, регистрирующих органов, банков и кредитных организаций и от других лиц, учитывая возможность получения запрошенных сведений путем осуществления конкурсным управляющим анализа имеющейся и полученной документации.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: ЮЛ1 и ЮЛ2 являются участниками КО с долями 10% и 15%. Большинство членов совета директоров ЮЛ1 были избраны членами совета директоров ЮЛ2, и их участие в совете директоров ЮЛ2 превысило 50%. Следует ли включать ЮЛ1 и ЮЛ2 в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)В соответствии с п. 3.7 Порядка в разд. 6 формы отчетности 0409053 указывается информация об аффилированных лицах кредитной организации (далее - список аффилированных лиц). При этом в графе 2 подраздела 6.1 разд. 6 указывается код основания для отнесения лица (идентификационный код которого указан в графе 1 подраздела 6.1 разд. 6) к аффилированным лицам кредитной организации. Перечень кодов оснований и их расшифровка приведены в пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка.
(Консультация эксперта, 2024)В соответствии с п. 3.7 Порядка в разд. 6 формы отчетности 0409053 указывается информация об аффилированных лицах кредитной организации (далее - список аффилированных лиц). При этом в графе 2 подраздела 6.1 разд. 6 указывается код основания для отнесения лица (идентификационный код которого указан в графе 1 подраздела 6.1 разд. 6) к аффилированным лицам кредитной организации. Перечень кодов оснований и их расшифровка приведены в пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка.
Вопрос: Физлицо - единоличный исполнительный орган КО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Жена данного физлица является единоличным исполнительным органом другого юрлица (ЮЛ). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО жену физлица и ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2024)В соответствии с п. 3.7 Порядка в разд. 6 формы отчетности 0409053 указывается информация об аффилированных лицах кредитной организации (далее - список аффилированных лиц). При этом в графе 2 подраздела 6.1 разд. 6 указывается код основания для отнесения лица (идентификационный код которого указан в графе 1 подраздела 6.1 разд. 6) к аффилированным лицам кредитной организации. Перечень кодов оснований и их расшифровка приведены в пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка.
(Консультация эксперта, 2024)В соответствии с п. 3.7 Порядка в разд. 6 формы отчетности 0409053 указывается информация об аффилированных лицах кредитной организации (далее - список аффилированных лиц). При этом в графе 2 подраздела 6.1 разд. 6 указывается код основания для отнесения лица (идентификационный код которого указан в графе 1 подраздела 6.1 разд. 6) к аффилированным лицам кредитной организации. Перечень кодов оснований и их расшифровка приведены в пп. 3.7.2 п. 3.7 Порядка.
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 12.03.2024)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.2.14. В графе 14 раздела 1 указывается уникальный для кредитной организации индивидуальный код, присвоенный субъекту при представлении в Банк России списка аффилированных лиц кредитной организации до даты вступления в силу настоящей редакции формы отчетности (при наличии).
(ред. от 12.03.2024)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.2.14. В графе 14 раздела 1 указывается уникальный для кредитной организации индивидуальный код, присвоенный субъекту при представлении в Банк России списка аффилированных лиц кредитной организации до даты вступления в силу настоящей редакции формы отчетности (при наличии).
Справочная информация: "Правовой календарь на I квартал 2024 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)В частности, установлена унифицированная (единая) форма отчетности 0409053 "Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, о лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации".
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)В частности, установлена унифицированная (единая) форма отчетности 0409053 "Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, о лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации".