Обязана ли иностранная компания раскрывать своих бенефициаров?
Подборка наиболее важных документов по запросу Обязана ли иностранная компания раскрывать своих бенефициаров? (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Верификация кредиторской задолженности в процедурах банкротства
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 6)Как указывал Верховный Суд РФ в Определении N 307-ЭС20-19667 от 08.07.2021, в ситуации, когда возражающие кредиторы ссылаются на аффилированность должника с заявителем требования, а информация об участниках (или их материнских компаниях) последнего ограничена сведениями об иностранном юридическом лице, на такого заявителя в целях опровержения компрометирующих его доводов возлагается обязанность раскрыть своих реальных бенефициаров. При уклонении от исполнения этой обязанности заинтересованность сторон сделки следует считать доказанной.
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 6)Как указывал Верховный Суд РФ в Определении N 307-ЭС20-19667 от 08.07.2021, в ситуации, когда возражающие кредиторы ссылаются на аффилированность должника с заявителем требования, а информация об участниках (или их материнских компаниях) последнего ограничена сведениями об иностранном юридическом лице, на такого заявителя в целях опровержения компрометирующих его доводов возлагается обязанность раскрыть своих реальных бенефициаров. При уклонении от исполнения этой обязанности заинтересованность сторон сделки следует считать доказанной.
Статья: Комментарий к Письму Федеральной налоговой службы от 30.09.2022 N ШЮ-3-13/10632@ <О разъяснении порядка применения пункта 12 Указа Президента РФ от 5 марта 2022 г. N 95>
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2022, N 21)А в Письме от 16.05.2022 N 12-4-2/3652 представители Банка России отметили, что компания обязана:
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2022, N 21)А в Письме от 16.05.2022 N 12-4-2/3652 представители Банка России отметили, что компания обязана:
Нормативные акты
Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023
"О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, при перечислении ими выплат в денежной форме по отдельным видам финансовых инструментов и о порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций"1.3. По Запросу депозитария должна быть предоставлена следующая информация и документы:
"О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, при перечислении ими выплат в денежной форме по отдельным видам финансовых инструментов и о порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций"1.3. По Запросу депозитария должна быть предоставлена следующая информация и документы: