Нарушение инструкции 181-И

Подборка наиболее важных документов по запросу Нарушение инструкции 181-И (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Нарушение инструкции 181-И

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 1.7 "Действие законодательства об административных правонарушениях во времени" КоАП РФ
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")
Суд, частично удовлетворяя требование общества к Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по субъекту РФ о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания, указал, согласившись с выводом суда первой инстанции, что само по себе ошибочное указание налоговым органом на нарушение обществом требований Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" не может служить достаточным основанием для признания оспариваемого постановления незаконным в полном объеме, поскольку аналогичные положения содержались и в Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (то есть основания для применения положений части 2 статьи 1.7 КоАП РФ отсутствуют).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Нарушение инструкции 181-И

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Порядок валютного контроля по многосторонним контрактам
(Мотохин А.)
("Международные банковские операции", 2018, N 3)
- если сделка требует постановки контракта на учет, то резиденты обязаны совместно принять решение, кто из них будет ставить контракт на учет в уполномоченном банке и нести ответственность за возможные нарушения валютного законодательства, так как обязанность представлять документы для регистрации и присвоения УНК может возникнуть только у одного из резидентов. Банк УК в данном случае не имеет права требовать документ, подтверждающий наделение данного резидента правом ставить на регистрацию многосторонний контракт. На практике это может привести к нарушению требования п. 9.1 Инструкции N 181-И <1> в части того, что по каждому контракту (кредитному договору), принятому на учет, банком УК ведется одна ведомость банковского контроля.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Финансовое право: Учебник"
(под общ. ред. Э.Д. Соколовой)
(отв. ред. А.Ю. Ильин)
("Проспект", 2019)
- если клиент оформил документы, связанные с проведением валютных операций с нарушениями требований Инструкции N 181-И, документы возвращаются клиенту для устранения нарушений;

Нормативные акты: Нарушение инструкции 181-И

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Правила составления и представления информации в электронном виде, предусмотренной Указанием Банка России от 16 августа 2017 N 4498-У "О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования"
(утв. Банком России)
3.5. При наличии информации о нарушении клиентом сроков представления справки о подтверждающих документах, установленных Инструкцией Банка России N 181-И, (Инструкцией Банка России N 138-И) формируется в электронном виде справка о подтверждающих документах в формате RTF или скан-копия соответствующей справки о подтверждающих документах, полученная с разрешением не ниже 300 dpi в режиме сканирования "черно-белый" или "градации серого" в формате PDF или TIFF (многостраничный) (далее - ЭСПД).