ФНС и миграционная служба
Подборка наиболее важных документов по запросу ФНС и миграционная служба (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Допрос государственным обвинителем подсудимого по уголовным делам о мошенничестве в сфере предпринимательской деятельности
(Айтжанова А.Г.)
("Законность", 2020, N 11)В этом случае речь идет о так называемых номинальных руководителях фирм, которых мошенники используют для заключения фиктивных сделок. Как правило, таковыми бывают лица, ведущие антисоциальный образ жизни, люди преклонного возраста, студенты, лица, утратившие свои личные документы. Их допросы, а также сведения из инспекции Федеральной налоговой службы (о том, что у организации "нулевая" деятельность), сведения из территориального управления миграционной службы (о том, что паспорт не выдавался либо был утрачен либо лицо не значится зарегистрированным по конкретному адресу) позволяют государственному обвинителю доказать в судебном заседании, что подсудимый (а не другое лицо из перечисленных) имел непосредственное отношение к деятельности конкретной организации.
(Айтжанова А.Г.)
("Законность", 2020, N 11)В этом случае речь идет о так называемых номинальных руководителях фирм, которых мошенники используют для заключения фиктивных сделок. Как правило, таковыми бывают лица, ведущие антисоциальный образ жизни, люди преклонного возраста, студенты, лица, утратившие свои личные документы. Их допросы, а также сведения из инспекции Федеральной налоговой службы (о том, что у организации "нулевая" деятельность), сведения из территориального управления миграционной службы (о том, что паспорт не выдавался либо был утрачен либо лицо не значится зарегистрированным по конкретному адресу) позволяют государственному обвинителю доказать в судебном заседании, что подсудимый (а не другое лицо из перечисленных) имел непосредственное отношение к деятельности конкретной организации.
Нормативные акты
Постановление Конституционного Суда РФ от 04.02.2020 N 7-П
"По делу о проверке конституционности пункта 1 примечаний к статье 18.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, части второй статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации и абзаца первого пункта 8 статьи 13 Федерального закона "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" в связи с жалобой гражданки А.А. Викторовой"1.1. Конституционность приведенных законоположений оспаривает гражданка А.А. Викторова, которая, будучи индивидуальным предпринимателем, 21 апреля 2017 года приняла на работу в качестве водителя гражданина Республики Таджикистан и заключила с ним соответствующий трудовой договор, о чем своевременно уведомила в электронной форме Отделение по вопросам трудовой миграции Управления по вопросам миграции Министерства внутренних дел по Чувашской Республике. Между тем в ходе проверки соблюдения миграционного законодательства, проведенной в феврале 2019 года прокуратурой Ленинского района города Чебоксары совместно с Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Чувашской Республике, Управлением Федеральной налоговой службы по Чувашской Республике и Управлением Росгвардии по Чувашской Республике, было установлено, что тот же самый гражданин Республики Таджикистан с января 2019 года допущен А.А. Викторовой к осуществлению трудовой деятельности иного рода, а именно к работе в качестве продавца, и по адресу, отличному от указанного в заключенном с ним трудовом договоре. При этом трудовой договор о работе продавцом с этим гражданином не оформлен, а соответствующее уведомление о привлечении его к такого рода работе в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел в субъекте Российской Федерации заявительница не направляла.
"По делу о проверке конституционности пункта 1 примечаний к статье 18.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, части второй статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации и абзаца первого пункта 8 статьи 13 Федерального закона "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" в связи с жалобой гражданки А.А. Викторовой"1.1. Конституционность приведенных законоположений оспаривает гражданка А.А. Викторова, которая, будучи индивидуальным предпринимателем, 21 апреля 2017 года приняла на работу в качестве водителя гражданина Республики Таджикистан и заключила с ним соответствующий трудовой договор, о чем своевременно уведомила в электронной форме Отделение по вопросам трудовой миграции Управления по вопросам миграции Министерства внутренних дел по Чувашской Республике. Между тем в ходе проверки соблюдения миграционного законодательства, проведенной в феврале 2019 года прокуратурой Ленинского района города Чебоксары совместно с Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Чувашской Республике, Управлением Федеральной налоговой службы по Чувашской Республике и Управлением Росгвардии по Чувашской Республике, было установлено, что тот же самый гражданин Республики Таджикистан с января 2019 года допущен А.А. Викторовой к осуществлению трудовой деятельности иного рода, а именно к работе в качестве продавца, и по адресу, отличному от указанного в заключенном с ним трудовом договоре. При этом трудовой договор о работе продавцом с этим гражданином не оформлен, а соответствующее уведомление о привлечении его к такого рода работе в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел в субъекте Российской Федерации заявительница не направляла.