Правительство установило требования к правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, разрабатываемым в сфере оказания юридических, бухгалтерских и аудиторских услуг

Адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие оказание юридических или бухгалтерских услуг, разрабатывают и реализуют правила внутреннего контроля (ПВК) в случае осуществления операций с денежными средствами или имуществом, предусмотренных пунктом 1 статьи 7.1 закона о ПОД/ФТ.

В случае подготовки или осуществления аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами таких операций ПВК должны также отражать особенности осуществления внутреннего контроля для каждого вида деятельности.

Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы, в том числе: программу идентификации клиента, программу оценки и управления рисками, программу блокирования (замораживания), программу подготовки и обучения кадров.

ПВК подлежат приведению в соответствие с установленными требованиями в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.