Установлен порядок представления НФО отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ

Некредитные финансовые организации (НФО), представляющие налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, должны одновременно представлять Банку России отчеты, а также документы, подтверждающие сведения, указанные в отчетах.

Отчеты и подтверждающие документы должны представляться в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью.

АИФ, управляющие компании ИФ, ПИФ и НПФ, страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры, НПФ, профучастники рынка ценных бумаг, организаторы торговли, клиринговые организации, лица, осуществляющие функции центрального контрагента, и кредитные рейтинговые агентства, должны формировать отчеты в виде файла с использованием кодов показателей и групп аналитических признаков, приведенных в приложении к настоящему Указанию.