Внесены изменения в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка информации о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих

Положение дополнено новым понятием "изменение обстоятельств", под которым понимаются, в том числе события приводящие к изменению информации в отношении налогового резидентства клиента (выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих) в результате изменения текущих (появления новых) признаков принадлежности указанных лиц к иностранному государству.

Одновременно уточняются требования к получению от клиента обновленной информации и документов если есть основания полагать, что в связи с изменением обстоятельств информация или документы, представленные клиентом, перестали соответствовать действительности.

Конкретизируется понятие "пассивная нефинансовая организация". В числе таких организаций указываются организация финансового рынка и (или) финансовое учреждение, которое управляется иной организацией финансового рынка или финансовым учреждением, если одна или несколько организаций финансового рынка или финансовых учреждений в ходе своей деятельности осуществляют прямо или косвенно от лица управляемой организации финансового рынка и (или) финансового учреждения, в частности операции, связанные с торговлей высоко ликвидными финансовыми инструментами, а также инвестирование или торговлю финансовыми активами от имени управляемой организации.

Кроме того установлено, что по договорам, в рамках реализации которых предполагается осуществление организацией финансового рынка аннуитетных платежей, а также по договорам добровольного страхования жизни организация финансового рынка в качестве выгодоприобретателя рассматривает:

до наступления периода выплат - лицо, которое имеет право распоряжаться суммой обязательств организации финансового рынка по соответствующему договору об оказании финансовых услуг или назначать лиц, имеющих право на получение выплат по такому договору;

после наступления периода выплат - лицо, которое фактически получает выплаты по соответствующему договору, предусматривающему оказание финансовой услуги.