Банк России внес изменения в порядок расчета кредитного риска банков на основе внутренних рейтингов

Указанием, в частности, дополняются требования к организации работы подразделения, ответственного за проведение валидации рейтинговых систем. В частности, включено требование о соблюдении принципа организационной и функциональной независимости этого подразделения.

Установлено, что в случае, если банк не использует ПВР хотя бы в одном из внутренних процессов принятия решений и управления кредитным риском, исполнительные органы управления банка должны представить обоснования неприменения ПВР в своем отчете совету директоров (наблюдательному совету).

Определен порядок расчета с использованием ПВР величины кредитного риска для вложений в фонды.

Порядок расчета ожидаемых потерь дополнен положением, согласно которому для долей участия в капитале ожидаемые потери полагаются равными нулю.

Установлено требование, согласно которому критерии и процедуры отнесения заемщиков (финансовых инструментов) к отдельным рейтинговым системам и разрядам рейтинговой шкалы должны подвергаться анализу на предмет их соответствия уровню риска не реже одного раза в год.