Банк России сообщил о формировании отдельных показателей в отчетности по форме 420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
Разъяснено, в частности, следующее:
для ценных бумаг, у которых отсутствует номинальная стоимость, показатели "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" и "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" не заполняются. В пояснительной записке для ценных бумаг, не относящихся к паям инвестиционных фондов и депозитарным распискам, рекомендуется указать значения соответствующих показателей "Код ISIN ценной бумаги";
по показателям "Код валюты ценной бумаги" для ценных бумаг (кроме депозитарных расписок и паев инвестиционных фондов), у которых отсутствует номинальная стоимость, рекомендуется указать валюту, используемую в основной экономической среде, в которой организация осуществляет свою деятельность (функциональную валюту).
Дата публикации на сайте: 18.04.2019