Установлены требования к стресс-тестированию негосударственного пенсионного фонда, проводимого с использованием сценариев, разработанных Банком России

 

Указание Банка России от 06.12.2017 N 4636-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 4 июля 2016 года N 4060-У "О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда"

Для проведения стресс-тестирования строится поквартальный прогноз стоимости активов и величины обязательств фонда в пределах анализируемого периода. Стресс-тестирование проводится с соблюдением условий сценария и включает 8 этапов:

определение состава активов и обязательств фонда, учитываемых в стресс-тестировании;

построение прогноза денежных потоков по активам;

определение вероятности дефолтов;

предположение о наступлении дефолтов;

оценка активов;

оценка обязательств и построение прогноза денежных потоков по обязательствам;

оценка остатка на специальных счетах внутреннего учета, созданных для учета прогнозируемых денежных потоков по активам и обязательствам фонда;

определение результатов стресс-тестирования при реализации сценария.

Указание вступает в силу по истечении 5 дней после дня его официального опубликования.

В настоящее время документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации текст документа может быть изменен.

 

Перейти в текст документа »

Больше документов и разъяснений по коронавирусу и антикризисным мерам - в системе КонсультантПлюс.

Зарегистрируйся и получи пробный доступ

Дата публикации на сайте: 15.12.2017

Поделиться ссылкой: