Установлен порядок проведения центральным контрагентом операционного аудита
Утвержденное положение применяется в отношении центрального контрагента, которому такой статус присвоен Банком России в соответствии с Федеральным законом "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте".
Операционный аудит проводится путем оценки эффективности его элементов, а именно: оценки эффективности управления рисками ЦК, оценки точности модели ЦК, стресс-тестирования рисков ЦК, определения выделенного капитала ЦК, восстановления финансовой устойчивости ЦК. Оценка эффективности элементов деятельности ЦК включает, в частности, оценку соответствия элемента деятельности ЦК и внутренних документов ЦК законодательству РФ, положениям национальных и международных стандартов; оценку достаточности необходимых для осуществления элемента деятельности ЦК ресурсов; оценку соответствия процессов создания и эксплуатации автоматизированных систем, входящих в состав средств для осуществления элемента деятельности ЦК, включая обеспечение информационной безопасности, законодательству РФ о техническом регулировании с учетом положений международных стандартов. При этом определение национальных и международных стандартов, оценка на соответствие которым будет проводиться, осуществляется ЦК самостоятельно.
В целях проведения операционного аудита ЦК привлекает одно или несколько юридических лиц-консультантов.
По результатам операционного аудита подготавливается отчет, содержащий, помимо прочего, реквизиты консультанта, информацию об элементах деятельности ЦК, в отношении которых проводилась оценка эффективности, информацию об оценке эффективности элементов деятельности ЦК, результаты проведенных оценок эффективности.
Подготовленный отчет направляется на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) центрального контрагента, а после рассмотрения советом директоров (наблюдательным советом) его копия направляется в Банк России.
Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Больше документов и разъяснений по антикризисным мерам — в системе КонсультантПлюс.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей