С 1 октября 2015 года вступает в силу Положение Банка России, регламентирующее порядок расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов

Положение разработано в целях внедрения стандартов Базельского соглашения.

Подход к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов является альтернативой стандартизированному подходу к оценке кредитного риска, установленному Инструкцией Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах".

Положение предусматривает два подхода к расчету кредитного риска на основе ПВР:

базовый (БПВР), согласно которому банк самостоятельно оценивает только один компонент кредитного риска - вероятность дефолта;

продвинутый (ППВР), в соответствии с которым помимо вероятности дефолта банк самостоятельно оценивает уровень потерь при дефолте, величину кредитного требования, подверженную риску дефолта, а также самостоятельно рассчитывает срок до погашения кредитного требования.

Расчет нормативов достаточности капитала банка с использованием величины кредитного риска, рассчитанной на основе ПВР, возможен при соблюдении установленных требований, после получения соответствующего разрешения Банка России.