Документ не применяется. Подробнее см. Справку
Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@ "Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия...

Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.34)

Таблица 4.34

Расчет налога на прибыль организаций с доходов

в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других

организациях, созданных на территории Российской

Федерации) (раздел А) (НалДохДив)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Вид дивидендов │ ВидДив │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │1 - промежуточные дивиденды |│

│ │ │ │ │ │2 - по результатам │

│ │ │ │ │ │финансового года │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Налоговый (отчетный) период │ НалПер │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │21 - 1 квартал | │

│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │34 - год | │

│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │

│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │

│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │

│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │

│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │

│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │

│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │

│ │ │ │ │ │46 - год | │

│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │

│ │ │ │ │ │ период при │

│ │ │ │ │ │ реорганизации │

│ │ │ │ │ │ (ликвидации) │

│ │ │ │ │ │ организации │

│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 по │

│ │ │ │ │ │46 указываются │

│ │ │ │ │ │налогоплательщиками, │

│ │ │ │ │ │уплачивающими ежемесячные │

│ │ │ │ │ │авансовые платежи исходя из │

│ │ │ │ │ │фактической полученной │

│ │ │ │ │ │прибыли │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear> │

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма дивидендов, │ ДивВсего │ А │ N(15) │ О │ │

│подлежащих распределению │ │ │ │ │ │

│между акционерами │ │ │ │ │ │

│(участниками) в текущем │ │ │ │ │ │

│налоговом периоде, всего │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Исчисленная сумма налога, │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │

│подлежащая уплате в бюджет │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная с │ НалДивПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов, выплаченных в │ │ │ │ │ │

│предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │

│(налоговые) периоды │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная с │ НалДивПосл │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов, выплаченных в │ │ │ │ │ │

│последнем квартале (месяце) │ │ │ │ │ │

│отчетного (налогового) │ │ │ │ │ │

│периода, всего │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Дивиденды, начисленные │ ДивИОФЛНеРез │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│иностранным организациям и │ │ │ │ │в табл. 4.35 │

│физическим лицам, не │ │ │ │ │ │

│являющимся резидентами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Дивиденды, подлежащие │ ДивРА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│распределению российским │ │ │ │ │в табл. 4.36 │

│акционерам │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Дивиденды, полученные самим │ ДивНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│налоговым агентом │ │ │ │ │в табл. 4.38 │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Дивиденды, с которых │ ДивНал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│исчислены налоги │ │ │ │ │в табл. 4.39 │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘

Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (лист 03) (НалУдНА) (Таблица 4.33) Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации (ДивИОФЛНеРез) (Таблица 4.35)