Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.7)

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │

│ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУ │ С │ │ О │Состав элемента представлен │

│уплате │ │ │ │ │в табл. 4.8 │

│ │ │ │ │ │Элемент должен содержать │

│ │ │ │ │ │хотя бы один из элементов │

│ │ │ │ │ │<НалПУАв> | <НалПУМес> | │

│ │ │ │ │ │<НалПУПроц>, за исключением │

│ │ │ │ │ │случая, при котором │

│ │ │ │ │ │выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │- <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │- Присутствуют <РасчНал> и │

│ │ │ │ │ │ <ЦелИспИмущ> │

│ │ │ │ │ │- <РасчНал> не содержит │

│ │ │ │ │ │ элементы <ДохРеал>, │

│ │ │ │ │ │ <ДохВнереал>, │

│ │ │ │ │ │ <РасхУмРеал>, │

│ │ │ │ │ │ <РасхВнереал>, <Убытки>, │

│ │ │ │ │ │ <ДохИсклПриб>, <ПрибБРСт0> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.13) │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ РасчНал │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│организаций (лист 02) │ │ │ │ │в табл. 4.13 │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 3, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы ТипНП не могут │

│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалУдНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│организаций, удерживаемого │ │ │ │ │в табл. 4.33 │

│налоговым агентом │ │ │ │ │ │

│(источником выплаты │ │ │ │ │ │

│доходов) (лист 03) │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалДохСтав │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│организаций с доходов, │ │ │ │ │в табл. 4.43 │

│исчисленного по ставкам, │ │ │ │ │ │

│отличным от ставки, │ │ │ │ │ │

│указанной в п. 1 ст. 284 НК │ │ │ │ │ │

│РФ (лист 04) │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Расчет налоговой базы по │ НалБазОпОсоб │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.44 │

│организаций по операциям, │ │ │ │ │ │

│финансовые результаты │ │ │ │ │ │

│которых учитываются в │ │ │ │ │ │

│особом порядке (за │ │ │ │ │ │

│исключением отраженных в │ │ │ │ │ │

│Приложении 3 к Листу 02) │ │ │ │ │ │

│(лист 05) │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Доходы, расходы и налоговая │ ДохРасНалБазаНПФ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│база, полученная │ │ │ │ │в табл. 4.45 │

│негосударственным │ │ │ │ │ │

│пенсионным фондом от │ │ │ │ │ │

│размещения пенсионных │ │ │ │ │ │

│резервов (лист 06) │ │ │ │ │ │

├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤

│Отчет о целевом │ ЦелИспИмущ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│использовании имущества (в │ │ │ │ │в табл. 4.51 │

│том числе денежных │ │ │ │ │ │

│средств), работ, услуг, │ │ │ │ │ │

│полученных в рамках │ │ │ │ │ │

│благотворительной │ │ │ │ │ │

│деятельности, целевых │ │ │ │ │ │

│поступлений, целевого │ │ │ │ │ │

│финансирования (лист 07) │ │ │ │ │ │

└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘