ЗНАЧЕНИЕ СВОДНОГО ИНДЕКСА ЗА ТОРГОВЫЙ ДЕНЬ

--------------------------------

<i> 1. Форма N 010 "Внесение изменений в сведения об организации".

2. Форма N 020 "Сообщения о сделках организации с нерезидентами".

3. Форма N 030 "Сообщение об изменении во владении ценными бумагами".

4. Форма N 040 "Сведения о разовых операциях, совершенных с 15 и более процентами ценных бумаг одного вида одного эмитента".

5. Форма N 050 "Сведения об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила организация".

6. Форма N 060 "Сведения об электронных системах, используемых организацией для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами".

7. Форма N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг".

8. Форма N 2000 "Еженедельный отчет Группы оперативного финансового анализа ФКЦБ России".

9. Форма N 3100 "Ежемесячный отчет организатора торговли на рынке ценных бумаг".

10. Форма N 3200 "Ежедневный отчет организатора торговли на рынке ценных бумаг".

<ii> 1. Вступление во владение 20% и более любым видом эмиссионных ценных бумаг эмитента.

2. Увеличение доли владения любым видом эмиссионных ценных бумаг эмитента до уровня, кратного каждым 5% свыше 20% этого вида ценных бумаг.

3. Снижение доли владения любым видом эмиссионных ценных бумаг эмитента до уровня, кратного каждым 5% свыше 20% этого вида ценных бумаг.

<iii> Организатор торговли:

1. НП "Фондовая биржа РТС".

2. ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа".

3. НП "Московская фондовая биржа".

4. ЗАО "Санкт - Петербургская валютная биржа".

5. НП "Фондовая биржа "Санкт - Петербург".

6. НП "Екатеринбургская фондовая биржа".

7. ЗАО "Уральская региональная валютная биржа".

8. ЗАО "Ростовская валютно - фондовая биржа".

9. НП "Сибирская фондовая биржа".

10. НП "Южно - Уральская фондовая биржа".

10. 3AO "Сибирская межбанковская валютная биржа".

12. НП "Казанский совет фондовой торговли".

13. Иной.

<iv> Форма 5А заполняется профессиональными участниками, являющимися некредитными организациями.

Заполнение показателей бухгалтерского баланса осуществляется в соответствии с действующими нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету.

Форма бухгалтерского баланса устанавливается профессиональным участником рынка ценных бумаг самостоятельно на основе Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.07.1999 N 43н, Указаний об объеме форм бухгалтерской отчетности, Указаний о порядке составления и представления бухгалтерской отчетности и образцов форм бухгалтерской отчетности, утвержденных Приказом Министерства финансов Российской Федерации "О формах бухгалтерской отчетности организаций" от 13.01.2000 N 4н, с соблюдением номеров строк, закрепленных Формой 5.А.

Форма бухгалтерского баланса профессионального участника рынка ценных бумаг должна содержать строки, позволяющие произвести расчет размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг в соответствии с Методикой, утвержденной Постановлением ФКЦБ России от 15.08.2000 N 8, а именно:

стоимость сертифицированного программного обеспечения, используемого при осуществлении профессиональной деятельности и учитываемого в составе нематериальных активов;

стоимость векселей к получению (включая векселя, учтенные по счетам финансовых вложений) организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию ФКЦБ России;

стоимость собственных акций (долей, паев), приобретенных и (или) выкупленных у акционеров (участников);

сумму задолженности участников (учредителей) по оплате уставного капитала;

сумму дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются более чем через 90 дней после отчетной даты;

стоимость имущества, являющегося предметом залога;

стоимость финансовых вложений (инвестиций) в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), включая инвестиции в дочерние общества, за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли;

стоимость финансовых вложений в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли;

стоимость эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

стоимость финансовых вложений (инвестиций) в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

Справочно указывается стоимость незавершенного строительства, подтвержденная заключением независимого оценщика; сумма просроченной или пролонгированной дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты; размер фонда социальной сферы.

В целях получения достоверного представления о финансовом состоянии профессиональных участников рынка ценных бумаг, контроля за возникающими при осуществлении профессиональной деятельности рисками, а также в соответствии с пунктом 6 статьи 42 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" профессиональные участники рынка ценных бумаг включают в состав бухгалтерского баланса строки, раскрывающие следующую информацию:

1. В составе дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты:

размер дебиторской задолженности контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет;

размер дебиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц;

размер дебиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц.

2. В составе дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 3 - 12 месяцев после отчетной даты:

размер дебиторской задолженности контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет;

размер дебиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц;

размер дебиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц.

3. В составе денежных средств, находящихся на расчетных счетах организации:

сумму собственных денежных средств;

сумму денежных средств по договорам на брокерское обслуживание;

сумму денежных средств по договорам на управление ценными бумагами.

4. В составе прочих денежных средств организации:

сумму собственных денежных средств;

сумму денежных средств по договорам на брокерское обслуживание;

сумму денежных средств по договорам на управление ценными бумагами.

5. В составе кредиторской задолженности организации:

размер кредиторской задолженности контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет;

размер кредиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц;

размер кредиторской задолженности по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц.

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

В справке о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах, профессиональным участником дополнительно отражается балансовая стоимость имущества, в том числе ценных бумаг, являющегося предметом залога.