Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету (СумНалВыч) (Таблица 4.16)

Таблица 4.16

Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету (СумНалВыч)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬────────────┬──────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │ элемента │обязатель-│ │

│ │ (код) элемента │элемента │ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼────────────┼──────────┼─────────────────────────────┤

│Общая сумма НДС, подлежащая │ НалВычОбщ │ А │ N(12) │ О │ │

│вычету │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, предъявленная │ НалПредНППок │ А │ N(12) │ Н │ │

│налогоплательщику - покупателю │ │ │ │ │ │

│при перечислении суммы оплаты, │ │ │ │ │ │

│частичной оплаты в счет │ │ │ │ │ │

│предстоящих поставок товаров │ │ │ │ │ │

│(выполнения работ, оказания │ │ │ │ │ │

│услуг), передачи имущественных │ │ │ │ │ │

│прав, подлежащая вычету у │ │ │ │ │ │

│покупателя │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, исчисленная при │ НалИсчСМР │ А │ N(12) │ Н │Элемент обязателен при │

│выполнении строительно-монтажных │ │ │ │ │присутствии │

│работ для собственного │ │ │ │ │<ВыпСМРСоб> (из табл. 4.14) │

│потребления, подлежащая вычету │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, исчисленная │ НалИсчПрод │ А │ N(12) │ Н │ │

│продавцом с сумм оплаты, │ │ │ │ │ │

│частичной оплаты, подлежащая │ │ │ │ │ │

│вычету у продавца с даты │ │ │ │ │ │

│отгрузки соответствующих товаров │ │ │ │ │ │

│(выполнения работ, оказания │ │ │ │ │ │

│услуг) │ │ │ │ │ │

│Сумма налога, уплаченная в │ НалУплПокНА │ А │ N(12) │ Н │ │

│бюджет налогоплательщиком в │ │ │ │ │ │

│качестве покупателя - налогового │ │ │ │ │ │

│агента, подлежащая вычету │ │ │ │ │ │

│Суммы налога, подлежащие вычету │ НалВыч171 │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│в соответствии с п. 2, 5 ст. 171 │ │ │ │ │в табл. 4.17 │

│НК РФ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│ │ │ │ │ │присутствии <НалВычКапСтр> │

│ │ │ │ │ │(из табл. 4.17) │

│Сумма налога, уплаченная │ НалВычТамож │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│налогоплательщиком при ввозе │ │ │ │ │в табл. 4.18 │

│товаров на таможенную территорию │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│Российской Федерации, подлежащая │ │ │ │ │присутствии <НалУплТО> | │

│вычету │ │ │ │ │<НалУплНО> (из табл. 4.18) │

└─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴────────────┴──────────┴─────────────────────────────┘