Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 2 - 4 ст. 164 НК РФ (СумУпл164) (Таблица 4.13)

Таблица 4.13

Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет

по операциям, облагаемым по налоговым ставкам,

предусмотренным п. п. 2 - 4 ст. 164

НК РФ (СумУпл164)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬────────────┬──────────┬─────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │ элемента │обязатель-│ │

│ │ (код) элемента │элемента │ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼────────────┼──────────┼─────────────────────────────┤

│Итого сумма НДС, исчисленная к │ НалПУ164 │ А │ N(12) │ О │ │

│уплате в бюджет (со знаком "-" │ │ │ │ │ │

│исчисленная к уменьшению) по │ │ │ │ │ │

│данному разделу │ │ │ │ │ │

│Расчет общей суммы налога по │ СумНалОб │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│налогооблагаемым объектам │ │ │ │ │в табл. 4.14 │

│ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│ │ │ │ │ │присутствии │

│ │ │ │ │ │<РеалТов18> | <РеалТов10> | │

│ │ │ │ │ │<РеалТов118> | <РеалТов110> |│

│ │ │ │ │ │<РеалПредИК> | <ВыпСМРСоб> | │

│ │ │ │ │ │<ОплПредПост> | <ОплНОТовар> │

│ │ │ │ │ │| <СумНалВосст> │

│ │ │ │ │ │(из табл. 4.14) │

│Расчет общей суммы налога, │ СумНалВыч │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│подлежащей вычету │ │ │ │ │в табл. 4.16 │

│ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│ │ │ │ │ │присутствии │

│ │ │ │ │ │<НалПредНППок> | <НалИсчСМР> │

│ │ │ │ │ │| <НалИсчПрод> | │

│ │ │ │ │ │<НалУплПокНА> | <НалВыч171> │

│ │ │ │ │ │| <НалВычТамож> (из │

│ │ │ │ │ │табл. 4.16) │

│Сумма НДС, подлежащая │ СумВосУпл │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│восстановлению и уплате в бюджет │ │ │ │ │в табл. 4.19 │

│за отчетный год и предыдущие │ │ │ │ │ │

│отчетные годы │ │ │ │ │ │

│Расчет суммы налога, исчисленной │ СумВычИн │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│по операциям по реализации │ │ │ │ │в табл. 4.21 │

│товаров (работ, услуг), передаче │ │ │ │ │ │

│имущественных прав и суммы │ │ │ │ │ │

│налога, подлежащей вычету, │ │ │ │ │ │

│иностранной организацией, │ │ │ │ │ │

│осуществляющей │ │ │ │ │ │

│предпринимательскую деятельность │ │ │ │ │ │

│на территории Российской │ │ │ │ │ │

│Федерации через свои │ │ │ │ │ │

│подразделения │ │ │ │ │ │

│(представительства, отделения) │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴────────────┴──────────┴─────────────────────────────┘

Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице) (СведПродФЛ) (Таблица 4.12) Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам (СумНалОб) (Таблица 4.14)